邱岚

一、引言

供电企业主营业务收入是电费收入，是企业维持正常运营运作的重要资金来源，电费资金的安全性成为企业关注的管理重点之一。门收业务是客户到供电营业网点采用现金、支票和POS机自主缴费。

目前，上海电力门收电费资金管理主要是监控电费资金的流转全过程，包括营业网点收费人员收取客户缴纳的现金、银联卡或票据；收费人员在营销系统中进行收费销根操作；营业终了时，收费人员清点现金、POS结算单和票据与营销系统核对，确认无误后封包，待银行上门解款时解交银行；客服中心财务人员负责收取银行入账信息与会计记账；客服中心账务人员负责核对营销系统的收款明细与银行入账资金并进行销根。而现金缴费和支票缴费流程相似，POS机缴费模式差异较大，流程也更为简单。本文对此进行探讨。

二、电力企业门收业务风险分析

一是资金在途时间较长。由于门收业务流程各个环节中可能出现的风险事件，如收费人员未及时解缴资金、银行上门收款人员未及时收款、支票信息有误造成退票等，人为或非人为地造成资金在途时间长。历史数据显示，部分营业网点电费资金回收周期约一周时间，甚至有長达数月。资金在途时间越长，风险越大，更容易造成监管漏洞。

二是信息沟通存在障碍。由于整个门收业务流程过长，涉及营销部、财务部、客服中心以及各合作银行多方。一方面，资金信息的实时传递并不能及时表达；……