宋丽菊

摘 要：在金融机构发展中经常需要面对各种各样的风险，如果不能做好风险管理，很容易让金融机构陷入危机中，尽管现代金融机构已经加强了风险管理，但其中依然存在很多不足。基于此，文章將从金融机构风险管理存在的不足入手，重点分析与研究金融机构全面风险管理策略。

关键词：危机；金融机构；风险管理

当前，风险无处不在，它是不可以避免的，只能转移或弱化，金融机构的发展与风险是同时存在的，一般来讲金融机构发展状况越好，风险也就越大，如果缺少了必要的风险管理，很容易让金融机构陷入比较被动的境地。为了更好的解决这一问题，全面风险管理在金融机构中应用，在全面风险管理的作用下可以更好的适应形势变化，促进新任务的完成，否则将限制金融机构发展，导致各种风险不断出现，因此，本文就如何开展全面风险管理来展开相关研究。

1 金融机构风险管理存在的不足

1.1 缺乏完善的风险管理体系

通过对我国金融机构风险管理现状的研究可以发现，很多金融机构的风险管理体系并不完善，或多或少都存在不足的方面，那么具体主要表现在以下几方面：

第一缺乏完善的管理体制。尽管风险防范与管理十分重要，一旦出现风险将给机构发展带来恶劣影响，但依然有不少金融机构并没有重视风险管理体制建设，并且没有设置专门负责风险管理的部门与人员，而是将风险管理工作分散开，由于其他岗位的工作人员需要完成自己的本职工作，很容易放松与懈怠风险管理，这样一来就会给风险发生留下可趁之机，在风险出现以后各个工作人员为摆脱责任则会互相推卸责任，不仅使风险无法得到解决，还会造成严重损失[1]。

第二风险管理过于集中。对于风险管理来说，应存在于金融整个系统中，但部分金融机构的风险管理却存在过于集中的情况，多数金融机构仅将管理重点放在传统信贷中，而轻视了其他部分的风险管理，由于这一问题的存在使得很多金融机构在发展中依然会遇到各种各样的风险，并不利于金融机构健康、稳定、长久的发展。

1.2 内部控制机制不足

为更好的促进金融机构发展，很多金融机构已经在风险管理与方法中取得了一定成绩，然而多数金融机构却忽视了内部控制机制建设，由于内部控制机制的缺失，在金融机构发展中经常会出现违规操作的情况，尤其是乡村金融机构贷款时，负责贷款的人员经常会将资金借贷给自己较为熟悉的人，从而忽略了或者没有重视他们的财务状况，由于这一问题的存在经常会出现资金无法收回的情况。同时，多数金融机构的监督并不到位，这与内部控制机制不足有直接关系[2]。此外，在很多金融机构中都存在轻视风险防范的情况，相关工作人员的风险管理意识较差，并不了解应如何做好风险防范，甚至还存在认为不存在风险的情况，由于这些问题的存在严重限制了金融机构的进一步发展。

1.3 风险管理技术较为落后

金融机构要做好风险管理应注意相应技术的使用，然而当前由于多种因素的影响，现代金融机构所使用的风险管理较为落后，具体表现在以下几方面：

第一缺少必要的定性定量分析。现阶段，很多金融机构在进行风险管理的过程中仅注重定性分析，轻视了定量分析，这样一来就出现了分析不全面的情况，进而埋下了隐患。同时，还存在静态分析为主的情况，由于社会是不断变化的，风险也是随时可能发生的，但多数金融机构却轻视了这一点，只将关注点落在静态分析上，并没有认识到动态分析的重要性，这样一来便给风险留下了可趁之机。

第二信用评价内容过于狭隘。一些金融机构为避免企业在发展中受到损失，会对资金借贷者进行必要的信用评价，而它们的评价重点主要有贷款定价与经营绩效考核等，由于现有评价内容较为有限，在对借贷者进行评估的过程中很容易出现重要信息遗漏的情况，这样就会给金融机构留下风险隐患。

第三风险管理信息系统滞后。为促进金融机构发展，需要相关工作人员做到风险精细化控制与管理，然而现代金融机构却没有做到这一点，在实际工作中很被动，进而带来了风险发生的隐患。

1.4 缺乏内部风险管理文化

对于金融机构来说，要做好风险管理，首先应有良好的内部风险管理文化，但很多金融机构却缺少这一点，尤其是中小型金融机构经常会出现风险管理理念不健全的情况，只注重信用风险管理，进而轻视了市场风险管理与操作风险管理等，这样便提供了风险发生的可能。其次很多金融机构还存在风险管理不全面的情况，甚至部分金融机构认为风险管理只是风险控制部门的事情，和其他部门无关，这样便会导致各种风险的发生，据调查研究发现，多数风险的出现都不是由于风险管理部门工作失误造成的，而是由其他部门的失误导致的。由此可见，良好的内部风险管理文化可以降低风险发生几率，因此应加大对这一问题的重视，尽可能的规避风险的发生。

2 金融机构全面风险管理策略分析

2.1 风险管理要立足整体，从全面角度出发

对于金融机构的风险来说是由于多种原因导致的，为做好全面风险管理就需要从整体角度入手，形成良好的风险管理意识，各个部门都要参与到风险管理中，具体来讲可以从以下几方面开展工作：

第一组建专门负责风险控制的部门，明确相关工作人员及职责，将具体工作落实到具体人员身上，并将该部门的工作职责写到工作制度中，并做好内外监督。

第二重视信用风险、市场风险以及操作风险，对于不同类型的风险在实际管理中应采取不同的管理措施，并统一按照金融机构相关规定对这些公司进行必要的风险测量，如果发现该公司风险较大，则可以拒绝为其贷款。

第三风险可能随时出现，由于风险带有一定的隐蔽性且不易被发现，这时就需要金融机构做好全面分析，了解可能出现的风险，并联系实际情况做出合理的解决措施，只有这样才能最大程度的降低风险所带来的损失，或将风险转移出去[3]。

2.2 加强内部控制机制建设，实现全方位管理endprint

内部控制是金融机构做好全面风险管理不可缺少的一部分，良好的风险管理可以避免不良问题的出现，也可以促进金融机构的发展。所以加强金融机构内部控制机制建设就成为一项十分重要的工作，在内部控制机制建设中应从以下几方面着手：

第一重视制度风险建设。在制定这一风险的过程中应坚持制度先行的原则，所有工作的开展都要有完善的管理机制做基础，在内部控制机制中应明确指出相关工作人员与部门的工作职责，细致到具体环节上，做到全方位覆盖，相关工作人员应认真学习与理解相关制度，并将所学知识应用到实践中，只有这样才能降低风险发生几率。

第二做好风险检查。任何管理机制的推行与实施都不能缺少检查，做好风险检查可以降低风险发生几率，所以金融机构高层管理者应经常到这些部门检查，了解相关机制的落实情况，如果在检查中发现漏洞应及时修补，避免问题扩大化影响到金融机构整体发展。

第三控制好风险。控制是建设内部控制机制中不可缺少的一部分，所以一定要根据实际情况强化控制力度，结合实际情况推出合适的风险改善措施，只有这样才能完成风险管理。

2.3 吸收风险管理技术经验，为全面风险管理打下坚实基础

西方发达国家对风险管理的研究较多也较为完善，所以在全面风险管理中应借鉴与吸收西方发达国家的相关经验与技术，将有价值内容有针对性的融入到我国金融机构中。

首先应重视内部评价体系的建设。西方发达国家的金融机构在全面风险管理中不仅注重内部评价，还注重评价结果分析，而我国的金融机构则缺少了这些内容，所以，在这一过程中可以模仿西方国家金融机构的全面风险管理体系做好建设，同时做好业务流程改进与完善，只有这样才能为全面风险管理体系的完成奠定基础。

其次做好内部转移定价系统建设。它也是现代金融机构实现全面风险管理不可缺少的一部分，在开展业务的过程中应将核算落实到每个客户身上，全面了解客户真实情况，不放过任何细节。

最后重视数据库与管理信息系统建设。在金融机构全面风险管理体系假设中经常会涉及到各种数据，而这些数据往往会成为金融机构了解客户的重要依据，所以，一定要加大对数据库建设的重视，做好数据的收集与整理，进而实现全面风险管理。

2.4 做好风险管理文化建设，提升人员专业素质

在金融机构全面风险管理中还需要做好风险管理文化建设，使机构中所有工作人员认识到风险管理的重要意义，明确指出在全面风险管理对金融机构的影响。同时，做好相关工作人员的专业素质教育，对于一名优秀的风险管理人员来说，不仅需要掌握金融知识与会计知识，还需要懂得相关法律法规，且具有良好的实践能力，这就需要金融机构在选拔人才的阶段提高对人才的要求。要求其具備以上能力，同时对现有员工进行必要的业务培训，并做好考试，每名员工有三次的考试机会，如果三次考试中无法顺利通过，那么可以解除与其合作关系，这样可以增强员工终身学习的意识，避免员工产生得过且过的心理，这对促进金融机构发展有一定好处，也可以为金融机构培养大量优秀人才，随着人才的参与不仅可以控制风险发生，还能在风险出现以后及时将问题解决。

3 结束语

通过以上研究得知，由于多种因素的影响使得现代金融机构在风险管理中存在不少问题，难以实现全面风险管理，极大的限制了金融机构的快速发展。因此，本文通过联系实际情况分析与研究了促进金融机构全面风险管理发展的措施，如果能够将这些措施合理的应用到金融机构中，势必会起到一定的促进作用，弥补当前金融机构风险管理中的不足，最终促进我们金融业健康、稳定的发展下去。

参考文献

[1]张帆. 对农村中小金融机构全面风险管理的思考[J]. 经营管理者，2013，01：67.

[2]任骏. 金融机构创新与风险管理探究[J]. 企业改革与管理，2016，22：101.

[3]本刊讯. 银监会就《银行业金融机构全面风险管理指引（征求意见稿）》公开征求意见[J]. 金融电子化，2016，08：93.endprint