邬易凡

（厦门大学经济学院）

小微企业是我国实体经济社会最活跃的群体之一，在我国经济发展过程中意义重大，是我国经济发展的主要动力，尤其是改革开放以来，小微企业在 GDP、税收、出口和社会就业等方面功不可没。然而，银监会数据显示，占企业总数95%的小微企业，其资金来源主要有自身积累和民间借贷，其中83%的融资是通过民间借贷来实现的，银行融资的部分还不到20%，这凸显了我国商业银行小微企业金融服务的不足，因此，商业银行为小微企业提供相应的金融服务是市场机遇，也是当务之急。

商业银行小微企业金融服务

小微企业和小微企业金融服务是中国民生银行提出来的。与中小企业不同，小微企业所包括的范围相对窄小。我国的小微企业在改革开放后迅速发展，在最基层的地位中发展成最活跃的群体，在国内经济中意义重大，对促进经济增长起到了主要力量的作用。

一、小微企业的市场现状

（一）发展规模小、经营管理不规范

小微企业的稳定性相对较差，内部管理松散，员工以家庭成员为主；没有制定正式的薪酬制度；缺少健全的财务制度；未设立正式的组织形式；生产运作的质量管理制度不完善。总的来说，绝大部分小微企业在经营管理和财务等方面都有待完善。

（二）生产经营成本升高，融资难

近几年，受通货膨胀的影响，物价上涨，生产经营成本持续升高。持续紧缩的货币政策加剧了小微企业的资金压力，由于小微企业很难得到国有大型银行的信贷支持，再加上城镇银行较小，部分小微企业只能通过民间借贷来融资，导致民间高利贷盛行。

（三）扶持政策难以落实。

国务院出台的支持小微企业发展的政策层出不穷，但大都没有较强的针对性，新的具有可操作性的政策又未正式出台，以致政策脱离实际，难以真正地落实到位，不利于小微企业的发展。

二、商业银行小微企业金融服务现状

（一）小微企业融资服务特征

小微企业融资服务，是指根据小微企业自身的生产经营情况、拥有的资金以及企业未来发展的需求而采取特定的方式，从某些特定的渠道去筹集自身所需的资金，以此来保证企业的正常生产需要以及经营管理活动需要的行为。小微企业融资服务的特点：

1.直接融资能力不足

小微企业规模小、资金运转不灵活、收入不稳定，信用度也比较低，品牌竞争力不强，而且其资金需求还受到资金额度小、担保能力弱等问题的制约，造成小微企业长期处于融资弱势地位。

目前，银行、小额贷款公司、担保公司以及民间借贷等是小微企业除了亲戚朋友借款外的主要的四种融资途径。股权融资的方式大大增加了企业的成本，小额贷款公司是小企业获得资金的有效渠道，但我国小额贷款公司没有足够的资金来源，在我国的市场运行机制不够成熟的情况下，限制了小额贷款公司的业务发挥。而且由于小微企业实力薄弱，在目前的金融体制下，其对金融机构的议价能力低下，很难吸引银行的关注。

2.融资成本较高

由于小微企业信贷管理体制不完善，信贷风险高，且信用等级低，所以小微企业的贷款利率一般都高于市场利率的平均水平，增加了小微企业的融资成本。调查数据显示，目前地方金融机构对中小企业的贷款利率的上浮幅度在20%左右，再加上担保等相关费用，小微企业的综合融资成本高达12%—14%。此外，小微企业融资时常还需要附加如预扣利息、存入保证金等条件，这些不利的因素竟然造成了小微企业的实际融资成本比大型企业要高出一倍甚至数倍。

3.以间接融资为主

多数小微企业在创业期都是靠自己的积蓄和亲朋好友们的借款创业的。由于这些借款行为受限于规模和期限的影响，并且具有间断性，不利于小微企业的进一步发展。而且民间借贷的成本远远高于亲友和商业银行的贷款。商业银行的贷款是所有借款中成本最低、规模最大、可持续时间最长的最优贷款途径。在直接融资受限的情况下，商业银行贷款则成为了小微企业最渴望的融资渠道。

三、商業银行在小微企业金融服务中面临的约束

（一）宏观环境复杂多变

商业银行在小微企业金融服务上面临的环境约束主要是利率市场化。利率市场化的加快降低了我国商业银行的息差收入。在全面放开金融机构贷款利率管制的情况下，同业竞争激烈，存贷利差显著降低，银行利润也因此而下降。商业银行为了更好地发展必须调整内部结构和经营战略，改变经营模式，但其面临的经营环境会更加复杂，利率风险、操作风险、市场风险、流动性风险都会大幅提升。

（二）微观环境竞争加剧

（1）商业银行同业竞争不断加剧

随着经济全球化发展经济和外资银行的涌人，原有的金融格局已发生了巨大变化，国内银行业中，大型银行和中小银行开始出现竞争并存的格局，同业竞争日益加剧。我国银行业严格分业的经营模式已不再适应时代的发展。2016年五大国有银行中，交行的利息收入占营业收入的比例超过81%，中行也突破70%。而随着存贷款基准浮动区间扩大，银行同业之间的客户和市场竞争也可能进一步加剧。

（2）商业银行同质化竞争不断加剧

当前，我国商业银行同质化之所以竞争激烈，主要在于商业银行的战略定位非常相似。商业银行的战略决策、银行产品、服务对象都有明显的同质性和易模仿性，没有各自鲜明的特色，因而无法形成竞争优势。而率先提出小微企业和小微企业金融服务的民生银行，在小微贷款方面还是没有形成独特的核心竞争力，起步较晚的大行，凭借其网点多的优势，就能轻松排在贷款余额榜的前几位。商业银行的产品差异化是提高竞争力的关键要素，我国商业银行多层次的竞争格局要求其必须提供差异化的产品和服务，才能在激烈的竞争市场中立于不败之地。

四、商业银行小微企业金融服务的发展方向

（一）资产管理的理财增值服务

商业银行的资产管理服务是其为高净值人士提供各种金融服务，以达到从中获取利润收入的目的。

1.个人理财业务

个人理财业务，是指商业银行运用自身的专业优势，根据客户的实际情况，向客户提供个性化的金融服务，为客户实现保值增值的理财服务。

由于小微企业解决了大量的社会就业问题，这给商业银行一个很好的提供理财增值服务的平台。商业银行可以通过与小微企业合作，对小微企业提供专门的代发工资服务的同时为小微企业的员工设计理财专属卡，根据员工的不同需求，为员工提供专门的资金管理。此外，商业银行还可以根据客户的需求向客户提供各种专项的理财产品，满足客户需要的同时也提高其资金的收益。

2.私人银行业务

私人银行业务是商业银行以高净值客户为中心，为客户特定的目的而办理专项资产管理的业务。

高净值客户一般都关注商业银行的专业性、品牌和服务，商业银行应根据他们的要求提供专业化和个性化的服务。现今很多商业银行都有成立理财管理中心，有专门的交易窗口。同时，为了金融服务的专业化，财富管理中心还为每位高净值客户配置一位专业且资深的客户经理，实现一对一的服务，使个人金融服务在广度和深度上得以延伸。

（二）信息平台咨询和财务顾问服务

1.信息平台咨询服务

信息化的发展促使很多小微企业向着规模化的全新平台发展，商业银行作为金融服务的提供者依靠自身的优势，根据小微企业要求，通过收集、整理和分析有关信息，制定方案提供给小微企业，并为其提供信息平台咨询服务，使小微企业能够通过科学有效的信息管理系统，优化企业的管理体制。

小微企业主对于宏观经济、行业系统风险和国家政策等方面的信息并不是很清晰，也不够重视。针对这种现象，银行可以利用自身优势向他们解析当前经济发展和行业发展的趋势，向他们提供更多更具深度的信息咨询服务，从而提高企业的经营效率及管理效率，提高企业对市场的快速反应能力，有效地降低小微企业的成本。

2.财务顾问服务

小微企业财务顾问業务，是指银行利用自身资源，针对客户的需求，为客户的资本运作、财务和债务管理等经济活动提供全方位的咨询，并提供财务策划和方案设计等服务。

小微企业不断发展壮大，并可能成长为大中型企业。但我国很多小微企业主都缺乏广泛的资源和全面的规划能力，商业银行可利用其优势来为小微企业提供咨询。小微企业在接受了银行给其提供的咨询服务后，可以根据自己的实际情况进行企业整合，规划自身的成长，朝着理想的方向发展。

参考文献：

[1]马章良.国际小微企业金融服务的经验及其有益启示.时代金融，2013（1）.

[2]于娟娟.国外商业银行信贷风险管理经验启示与借鉴.财经管理，2013（7）.

[3]葛艳辉.国外商业银行风险管理的经验与启示.现代营销学苑，2011.

[4]齐巍巍.小微企业金融服务国际经验分析及启示.农村金融研究，2012（4）.