◆万佳玲

论世界银行框架下欺诈行为的认定

◆万佳玲

前言

世界银行于2011年统计的数据表明，在其制裁委员会作出的四十五份判决中，欺诈行为在各类被诉行为中占据主流。而据笔者统计，在2011年以后制裁委员会发布的四十八份案件裁决中，亦有三十一份涉及欺诈行为。由此可见，欺诈在世行项目采购程序中属于首要违法行为，故明确世行框架下欺诈行为的构成有助于竞标企业规避法律风险，增强在世行体系下的业务合规性。

一、欺诈的定义

世界银行对于欺诈的定义主要规定于其发布的《采购指南》和《反腐败指南》。其中，《采购指南》又分为《货物、工程和非咨询服务采购指南》和《咨询服务采购指南》。这三大指南均经过多次修订，包含不同的版本，最新版本均于2016年生效。概括而言，欺诈的定义经过了如下演变：

2004年以前的《采购指南》中规定：“欺诈是指为了影响采购/选择过程或合同履行而作出有害于借款方的虚假陈述。”

2004年修订的《采购指南》中规定：“欺诈是指为了影响采购/选择过程或合同履行而作出虚假陈述或隐瞒事实。”

2006年及以后版本的《采购指南》和《反腐败指南》中均规定：“欺诈是出于故意或重大过失而误导或试图误导一方并以此获取财务等利益或逃避义务的作为或不作为。”

根据上述定义，制裁委员会分别总结出了不同的欺诈构成要件，总体上可分为四要件和三要件。

二、欺诈的构成

（一）四要件

根据2004年以前的《采购指南》，欺诈行为包含四个构成要件：（1）作出了虚假陈述；……