雷鹏　韩山　贾伟

风险在经济学中是一种不确定性以及不确定性所造成的损失，而金融风险是在资金运营过程中的金融预期收益与实际收益不一致造成的结果，任何一家金融组织在经营过程中都不能忽视风险的存在。农村资金互助组织因内生于村社，服务于熟人社区，其风险防控管理异于一般金融机构。在面临农村非正规金融组织案件频发而引起外部环境压力增大，一些资金互助组织在发展中却能一直保持较低的违约率，那么这些互助组织如何做好风险防控呢？

2004年以来伴随缓解“三农问题”出台多个中央一号文件，明确支持发展多元化农村金融机构以及社区性农村资金互助组织，以及普惠金融政策的推进，全国各地涌现大量资金互助组织。截至2014年初，全国合作社内开展资金互助合作组织达到2159个，其中，截至2012年银监部门在审批49个农村资金互助社牌照后暂缓审批金融牌照，绝大多数资金互助组织处于监管的缺失状态。其影响之一是农民合作组织的涉法案例逐年递增，且呈现区域集中趋势（见表1），诸如河北和山东。据中国裁判文书网检索 ，以“农民资金互助合作社”为关键词检索，获得2621条信息，以“农民资金互助合作社 借贷纠纷”为关键词，搜索获得1589条信息，而“农民资金互助合作社 非法吸收公众存款”为关键词，搜索获得43条信息；接着，以“农民专业合作社”为关键词检索，获得7211条信息，以“农民专业合作社 借贷纠纷”为关键词，搜索获得922条信息，以“农民专业合作社 非法吸收公众存款”为关键词获得235条信息（见图1）。……