姚雪丹+丁晓峰

作为从次贷危机中崛起的标杆金融企业，近年来富国银行凭借独树一帜的零售银行定位和出色的增长业绩备受全球投资者青睐，成为稳健经营和差异化经营的代名词。2016年9月，美国消费者金融保护局（CFPB）突然曝出富国银行已有五年账户造假历史，后者引以为傲的交叉销售模式瞬间遭到广泛质疑，稳健经营形象也受到严重冲击。此次造假事件不但考验美国监管当局的应对能力和全球金融系统的承受能力，更考验着富国银行自身的危机处置能力。面对突如其来的舆论压力和声誉危机，富国银行如何妥善应对，将展现出何种力挽狂澜的能力，一时间成为全球瞩目的焦点。目前，这一事件仍在持续发酵当中，但富国银行在本次危机处置中的经验和教训，无疑为我国快速发展的银行业提供了一次难得的风险管理案例。

危机处置机制对银行意义重大

随着现代经济金融的发展，商业银行的业务结构早已突破传统的存贷汇单一模式，正在向综合化、集团化经营迈进。不少国际先进银行都提出了“以客户为中心”或“一个银行”（OneBank）的协同经营理念，旨在充分利用银行的综合化金融资源来满足客户的多元化投融资需求。根据巴塞尔资本协议的界定，银行业是一个高风险的行业，存在信用风险、市场风险和操作风险等多重风险。次贷危机爆发后，国际银行业普遍意识到，一旦银行业因过度追逐资本利润而忽视内控隐患导致风险发生，将给银行自身乃至整个金融体系带来巨大的破坏作用。……