北京市东城区人民法院民三庭法官 冯 宁

金融借款合同案件审判实践中的问题和思考

北京市东城区人民法院民三庭法官 冯 宁

准确把握贷款利息相关规定，确保利息主张、计算合法有据

金融借款合同纠纷案件普遍存在“计息难”的问题，司法实践中常表现为原告在庭审中不能正确计算出合同约定的利息及罚息，从而拖延审判进程。特别是借款期限较长以及循环贷款的案件，涉及多次还本付息、金融机构系统更新等因素，厘清账目的难度较大。在这种情况下，我们建议，应以双方签订的合同中约定的计算方法作为利息计算依据，准确核算数额，不能简单以银行系统自动生成的数额为准。曾遇到一个案子，合同约定的利率为日利率，计息日每年按360计算，据此银行系统生成了一个利息数额。被告认为银行系统生成的利率不对，平年为365日，闰年为366日，不应以每年360日为标准计算日利率。银行对此不能做出合理解释，因贷款合同多为格式合同，若被告以格式合同条款为由主张该条款无效，银行将面临不利境地，建议银行应完善合同中有关利率、利息及计息日、起息日等条款，既要合法，也要合乎常理。

关于罚息利率及复利的问题。依照中国人民银行有关利率管理的有关规定，对逾期或未按约定用途使用的贷款，从逾期或未按约定用途使用贷款之日起，银行有权按罚息利率计收利息。其中，逾期贷款的罚息利率是在合同载明的贷款利率水平上加收30%～50%。……