赵咏梅

摘要：近年来，外汇局不断简政放权，推进重点领域改革，探索原则监管模式，但基层银行在实践中仍存在一些问题，影响展业三原则的落地。本文从外汇管理的角度探究了贯彻落实“展业三原则”的思考，分析了现状和问题，并提出相关建议，以期督促银行完成从“表面性审查”到“实质性审核”的转变。

关键词：外汇管理 落实 展业三原则

近年来，外汇管理部门不断简政放权，推进重点领域改革，探索负面清单管理。其中，在宏观审慎管理框架下，外汇管理局积极探索外汇管理政策传导机制，突出强调银行的尽职义务，在新出台的一系列重要法规中，明确要求银行办理业务应当遵循“了解你的客户”、“了解你的业务”、“尽职审查”的原则（以下简称“展业三原则”）。“展业三原则”的应用顺应了外汇管理改革和银行外汇业务创新的监管需求，但现阶段在实际执行过程中仍然存在一些问题，三原则作为外汇监管要求的有效性有待进一步提高。“展业三原则”赋予了银行审核的原则性、自主性和多样性，为外汇履责从表面真实性的单证审核向深层次的实质性审核转变夯实了基础。如何督促银行更好地履行展业三原则，确保管理质效，是当前我们要不断思考的课题。

一、“展业三原则”的管理思路

（一）将“了解你的客户”（KYC）放在首位

KYC原则是在9·11事件后根据国际范围内的反洗钱要求提出的，是“展业三原则”的重要落脚点，“了解你的业务”、“尽职调查”实际上均是为KYC原则服务的。……