张燕燕

摘要：在屯兰选煤厂中，出纳工作是从属于会计部门的一项工作，出纳人员辅助会计人员完成财务工作。目前，屯兰选煤厂中的出纳岗位主要承担银行结算、现金流管理、票据管理和银行印鉴保管等工作。本文将指出出纳工作在选煤厂生产经营中的具体作用，然后提出几点建议，帮助出纳人员在选煤厂财务工作中发挥更积极的作用，促使选煤厂生产经营得到良好的保证。

关键词：出纳工作 出纳人员 财务工作 重要作用

以往，出纳工作在企业中不太被重视，企业认为出纳工作是极其简单的工作岗位，所承担的责任不大，能发挥的作用也不大。而实际上，出纳工作与会计工作密切结合，出纳工作质量得到保证，会计工作才能正常进行，整个财务工作才能有条不紊地进行。本文将纠正以往对于出纳工作的偏见，指出出纳工作的重要性，希望得到屯兰选煤厂和其他企业的重视。

一、出纳工作职责

企业中，出纳岗位从属于会计部门管理，是该部门一个重要的工作岗位。目前，在屯兰选煤厂的出纳岗位有如下几点职责：负责选煤厂在银行柜台和网上银行中的各类结算业务；负责选煤厂现金流的支出与收入工作；购买选煤厂的银行空白票据，当需要使用票据的时候，取出票据、填写票据并保管好票据；监督选煤厂的资金额度，避免银行透支的情况出现；每月月底与银行进行对账并制定好选煤厂的余额调节表；保管好选煤厂的各类银行印鉴，方便需要时使用。……