孙博

【摘要】随着我国社会主义经济的发展，中小企业在带动经济发展，为城镇化建设、中国经济的发展作出了巨大的贡献，但是由于国家经济结构与现有政策的限制，中小企业融资问题一直没有得到妥善的解决，企业融资难已经成为其发展壮大的瓶颈。本文试从中小企业界定入手，对中小企业目前所面临的融资问题加以分析，并在此基础上探讨相应的解决对策，以供参考。

【关键词】中小企业 融资 问题

中小企业和国有企业及大型企业不同，其发展规模较小发展难度较大，尤其是在融资问题上，中小企业存在相当大的融资难问题。如何解决中小企业融资难问题扩大其发展力量，这是众多学者都在研究和讨论的，分析中小企业所面临的具体的融资问题，并探讨其可采取的融资对策，扩宽融资渠道可以有效改善我国中小企业融资困难的现状，帮助中小企业走出发展的危机。

一、中小企业的界定

目前，在国际上，许多国家是根据企业的管理方式、企业所有权的集中程度、企业自主经营的程度以及该企业在经营的行业中所处的地位等各种具体的数据来界定中、小企业和大型企业的。相对于国外对中、小型企业的多方位限定，我国对中、小型企业的限定比较简单。2003年，我国计委、财政部、统计局等部门颁布实施的《中小企业促进法》中对中、小型企业的判断方法大致如下，中型企业的资产总额要在4000万以上4亿以下，企业销售总额达到3000万但是不能超过3亿，企业人数要控制在300到2000内：小型企业的资产总额不能超过4000万，企业的销售总额不能高于3000万，企业的总人数要保证在300人以内。

二、中小企业融资现状和问题分析

（一）直接融资渠道狭窄，融资难予实现

目前，中小企业的主要融资渠道除自筹之外（在大多数人的概念里自筹被排除在融资方式之外），还包括民间借贷、直接和间接融资、寻求政府支持等。从当前的形势来看，寻求政府扶持是大多数中小企业主要的融资渠道。但是，政府支持的方式从上世纪80年代到现在发生了翻天覆地的变化，支持渠道已经由直接注资变成了应急性的支持。但是，企业根基薄弱、经营规模小、缺乏技术力量等问题普遍存在，政府就得了一时救不了一世，不能始终微笑着充当保镖的角色。

（二）从银行贷款的难度较大

中小企业规模和数量呈逐年递增趋势，正是因为这种趋势的影响，导致银行贷款难度增大。企业数量增多，希望从银行贷款的数额也会相应增加，而银行贷款是需要考虑风险的，中小企业想要成功拿到贷款，就必须满足银行贷款的抵押担保条件，如果无法满足，则银行贷款难度较大。

（三）依赖非正规金融渠道，融资风险大

因为中小企业受到了信息不灵通和企业资金抵押能力较差的影响，所以中小企业在比较正规的机构取得融资的几率大大减弱。中小企业受到企业融资时效性的压迫，促使中小企业求助于手续简单、操作方便的商业信用和传统借贷等非正规的金融机构进行贷款。

三、中小企业融资对策探讨

（一）企业内部做好经营管理和资金管理

1、企业经营正规化

目前我国中小企业应当要做的首要任务是尽快完善自身经营结构，因为大多数中小企业都是私立性质，由民众自行创业产生的，企业治理结构以及内部财务管理制度等都不健全，甚至于没有一套系统的管理结构，常常出现财会问题。比如财务会计人员不自律，财务报表不能真实披露企业经营状况等。而解决这些问题的最好方法就是完善和建立科学系统的企业财会制度，让企业尽快走入发展正轨。

2、强化资金管理

现实中，许多中小企业在资金使用上随意性严重，尤其是一人独大的企业，资金的去向不明确，公司用资和家庭用资往往混为一谈。对资金的使用缺乏规划性和目标性，造成了严重的资金浪费。笔者认为，在财务管理上，每一家企业都应该建立预算制度，在留足运营资金、风险防御资金，满足现有资金流的基础上，对资金的使用进行进一步的规划和安排。公司每一个环节资金的配额要掌握适量、比例相称的原则，做到不浪费也不苛刻。在资金的往来上，要严格按照合同办事，例如，资金拆借要按时还款，如果是从银行贷款要按期还本付息，无论是在什么条件下，都应该在争取各方支持的基础上，做到诚实守信。

（二）外部政府加大支持力度

1、加强金融机构建设

政府把更新金融信贷机制作为主要工作，要求银行要把中小企业信贷计划作为主要计划，根据中小企业的真实状况，成立专属于中小企业的信贷营销机构，招聘专业职工。政府还需要激励企业更新信贷产品，成立专业的融资平带，主动更新符合中小企业发展的信贷产品和信贷服务。那么，中小企业就可以结合本企业的真实状况，选择恰当的融资方法，处理融资问题。另外，信贷产品和信贷服务多种形式的管理方式能够促进市场消费，为金融机构提供更大的空间，进而产生互利双赢的形势。

2、发展与规范民间金融

（1）限制传统融资的利率波动幅度，之外的严格把控，使传统融资发挥价值最大化，主动加强资金供应，以免出现经济纠纷。

（2）成立传统融资机构和监督管理机构，保证传统融资的正常发展。

（3）依据传统融资的特征、存在的隐患、可能会引发的问题出台相应的对策，严格控制传统融资机构，使中小企业更好、更快的发展。

四、结论

中小企业的良好发展需要大量的资金做基础。截至目前，为了更好的解决中小企业融资的问题和提供更多的融资方式让中小企业发展得更好，各地纷纷实行和创新出一些中小企业融资方式，比如典当融资、天使投资、动产融资等等，通过实践证明，这些融资方式确实能在一定程度上帮助中小企业融资，降低其融资难度。而本文对于中小企业融资问题的探讨只是略谈，可能存在一定不足，希望后来学者补充货纠正。

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