王寅清

随着2016年1月1日《中华人民共和国反恐怖主义法》的正式施行，加之近年来，一些不法分子钻现金管理漏洞的空子，利用大额现金交易从事洗钱、逃债等金融犯罪活动，严重扰乱了经济金融的正常秩序。因此，加强现金管理防范洗钱风险，就日益成为银行工作重要部分。

一、 在现金管理方面执行的规定

除了《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律，重点部门规章和监管规定如下所列：《金融机构反洗钱规定》（中国人民银行令〔2006〕第1号）、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第2号）、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行令〔2007〕第2号）、《中华人民共和国反洗钱法》、《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》（银发〔2011〕116号）、《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知》（银发〔2008〕391号）、《现金管理暂行条例实施细则 》银发〔1988〕288号。

二、以反洗钱视角看现金管理的难点

我国经济的快速发展使得各市场主体间贸易现金结算规模呈快速上升趋势，而大额现金管理的目的也由防止通货膨胀转为预防洗钱等经济犯罪活动。但近些年来洗钱犯罪分子高科技犯罪、钻制度漏洞等洗钱手段层出不穷，给我国的现金管理等带来了巨大的挑战，现从以下四点对现金管理方面的难点和问题作简要分析：

（一）主要法规与实际脱节，执法难度增大。……