摘 要 国际外汇资金池业务的推出对于推动工程集团公司参与“一带一路”国家战略和人民币国际化进程，实现全球范围内的资金管理，合理控制企业的外汇风险，起到了关键作用。本文简要介绍了国际外汇资金池的现状、设立目的及所需条件，并重点研究工程集团公司在实际应用跨境外汇资金池中存在的困难以及应对措施。

关键词 国际外汇资金池 外汇风险

随着经济全球化和区域经济一体化的发展，人民币对外币的汇率由单边升值转为双边波动扩大，从单一盯住美元转为盯住一篮子货币。国内现有的外汇管理体制已无法满足本国工程集团公司（以下简称集团公司）参与国际竞争的需求，2015年9月，国家外汇管理局正式印发《跨国公司外汇资金集中运营管理规定》（汇发〔2015〕36号），允许跨国公司可同时或独立开设国内、国际外汇资金主账户，集中管理境内外成员企业外汇资金，国际外汇资金主账户与境外划转自由，无额度控制，国内、国际两个账户资金可以有限融通。在国家有关部门的大力推动下，国际外汇资金池（以下简称资金池）已进入发展的快车道，同时也对相关公司的外汇管理提出了新的挑战。

一、建立国际外汇资金池的目的及所需条件

（一）国际外汇资金池的设立目的

（1）掌握项目资金变化，保障资金安全。在境外经营过程中，集团公司参建的项目大多位于亚、非等经济较为落后的国家及地区，通常与集团公司总部存在一定的时差，总部可以通过搭建资金池的SWIFT系统监控所有项目的外汇资金变化情况，从而及时准确地掌握集团总体外币资金状况并采取相应的资金归集措施，有效防范资金风险。……