符宏宇

摘 要：文章分析指出当前基层银行在反洗钱工作中存在的主要风险，就基层银行反洗钱工作风险防范展开深入探讨，提出具体的对策建议。

关键词：基层农行 反洗钱 风险 对策

中图分类号：F830 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2015）03-174-02

《中华人民共和国反洗钱法》第二条所称的反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。根据该法规定，金融机构应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。笔者就当前基层银行在反洗钱工作中存在的主要风险，以及应采取的防范措施进行探讨，希望能起到抛砖引玉的作用。

一、基层银行反洗钱工作中存在的主要风险

根据外部监管和银行内部检查情况看，目前基层银行在反洗钱工作中存在着以下几方面的主要风险：

1.风险防范意识不强。基层银行工作人员对反洗钱工作思想上还没有引起足够重视，处于应付情况。由于基层银行人员紧缺，反洗钱管理工作都是由运营主管兼职的，他们的事情较多，忙于应付其它事务，反洗钱工作处于被动应付状态。他们在日常工作中，拓展业务引入客户时，未对客户的背景进行必要的调查或了解充分，有时存在着不能对可疑的开户现象进行制止，对可疑交易情况进行精确分析、准确判断，产生潜在的洗钱风险。

2.违规操作存在隐患。基层银行的部分员工在反洗钱工作中存在着违规操作风险隐患。一是客户开户时没有认真核实身份的风险。很多的居民身份证上的照片与现实本人头像有很大的差距，如客户利用非本人居民身份证开户，员工没有认真与人进行核对，或碰到身份证上的头像与本人难辨别时不向客户多询问有关情况为其开户，就有可能为冒名开户者提供方便，埋下洗钱的隐患。二是代理授权风险较大。目前，基层银行自助开卡机的应用，代理授权情况也普遍存在。客户自助开卡，身份核实授权工作一般由银行的大堂经理（银行员工）担承。他们平时大堂工作较忙，不能及时为客户授权时，由外包（外公司承包）的大堂引导员来进行授权，大堂引导员的工作不稳定性，有些人员的工作责任心不强，可能带来的风险较大。三是未对汇款人进行身份证件核查和留存的风险。基层银行的员工在办理一次性现金业务是时，大额现金汇款未进行身份证件核查和留存，只是用手工输入汇款人姓名和证件号进行核查，或对于金额较小的汇款业务未引起重视，未对汇款人进行身份核查，登记客户身份信息，留存客户身份资料，容易被不法分子利用进行洗钱。四是没有及时维护客户的信息。对过期、失效的客户信息或客户的重要信息变更维护不及时，造成客户身份信息不明的账户长期使用，容易引发洗钱的风险。

3.大额交易与可疑交易报告不及时的风险。基层银行的反洗钱工作主要集中在对于大额支付交易和可疑支付交易报告。基层网点人员过于依赖反洗钱信息管理系统提取的数据，对手工补报的大额交易不重视；对反洗钱系统未提取的大额交易包括的业务种类不够了解；对发生的应报告大额交易未及时发现或上报，造成漏报大额交易报告的风险。同时，对反洗钱系统未能提取的数据不分析、不报告，识别可疑交易的能力不高，应通过人工识别分析发现的可疑交易未能及时发现和报告；对系统自动预警的异常交易分析排查流于形式，没有充分理由随意排除造成漏报可疑交易报告的风险；对反洗钱系统自动提取和人工补报的可疑交易未完成上报程序而造成漏报的风险。

4.科技手段相对落后的风险。信息核查设备相对落后。根据现行的规定：“军人、武装警察尚未申领身份证件的，可以出具军人、武装警察证明为有效证件。”他们凭军官证、警官证可以办理银行开户业务，但网点无法联网核查相关身份信息，也无军官证、警官证等防伪设施，柜员只凭经验进行判断真假，证件的真实性确认难度较大，容易给不法分子可乘之机。另外，对境外人员的护照、台胞证、港澳通行证等办理业务的也同样存在着识别难。反洗钱系统不够完善。目前，反洗钱工作主要依靠反洗钱系统提供的线索，该系统尚未与支付清算系统、银行账户管理系统等进行对接，反洗钱的系统不完善，技术手段相对落后。很多电子交易难以进行有效监管，而且在统计、搜集、检查过程中增加了工作量。影响到工作效率。再加上操作系统存在不稳定性，很多时候，难以及时监测反洗钱有关信息，因此，对系统预警信息和补正信息常出现不能及时操作，影响到上报时间。

二、基层银行反洗钱工作风险防范及对策

针对基层银行反洗钱工作中存在的主要风险，应采取有效的风险防范措施，加强以下几方面工作：

1.提高思想认识，加强组织领导。反洗钱工作是法律赋予商业银行的职责和义务，它涉及各行所有基层网点和所有业务部门，是各商业银行的一项全行性的工作。各级行的领导必须高度重视反洗钱工作风险防范，健全组织机构，加强组织领导，把反洗钱工作提上议事日程，提高全行员工反洗钱工作的积极性。只有各级行的领导、员工从思想上认识到反洗钱工作的重要性，落实反洗钱工作措施，责任到位，才能做好基层银行的反洗钱工作，严格控制洗钱风险，抑制洗钱案件的发生。

2.规范反洗钱工作，切实防范风险。基层银行必须严格按照反洗钱法、金融机构反洗钱规定等法律法规的相关要求，正确履行反洗钱工作职责。一是要遵守客户身份识别制度，严格把好准入关。按照客户准入的有关规定，对有疑问的客户和业务，对照有关规定采取适当措施，认真核实客户身份、财务状况等信息。二是加强客户信息的维护。对客户信息不全、过期、失效、重大信息变更等情况，要求客户及时补留，更正相关信息，确保客户信息资料的真实性、完整性和有效性。三是严格洗钱风险等级评定。洗钱等级属于高风险等级的客户，应采取强化的客户身份识别措施，进一步了解客户的相关信息。四是加强大额交易和可疑交易的报告。掌握反洗钱系统未自动报送的大额交易，包括符合报送金额的现金汇款、非账户办理的交易、个人外汇跨境汇款、结售汇、外币现钞兑换、国际卡收单等。要按规定流程及时在反洗钱系统中手工录入、上报，完成报送。加强对可疑交易的监测、分析与审核，有效发挥反洗钱系统对银行内部控制和风险防范的作用。对反洗钱系统发现的可疑交易，要及时向相关业务部门报告。要按照有关规定，做好需要人工在反洗钱系统补报的大额交易和可疑交易，加强反洗钱工作的管理。五是加强预警报告处理。基层银行的客户经理与临柜人员要密切配合，勤勉尽职，要对可疑预警展开尽职调查，审查其交易背景、交易目的和交易性质，如有合理理由排除疑点，或者缺乏合理理由怀疑该交易或客户涉及违法犯罪活动，应将可疑预警排除理由或确认情况详细记录并上报。

3.做好信息保密，及时、准确上报统计数据。一是要提高保密意识。加强广大员工的保密法律知识教育，严格执行有关保密法律法规，坚守“不该说的不说，不该问的不问，不该看的不看”等保密纪律。二是要加强反洗钱工作的信息保密。广大员工应注重反洗钱各个环节的保密工作，做好协助司法部门调查过程的保密工作，除法律規定以外，不得向任何单位和个人泄露客户身份资料和交易信息。否则，反洗钱泄密事件能引发严重的法律后果，构成泄露国家秘密罪，要追究相关的法律责任。因此，每个员工都要自觉遵守保密法律法规。三是及时做好信息数据的统计。基层银行要认真做好反洗钱工作的信息数据的统计工作，做到及时、准确、完整地上报。

4.加强部门联合，完善反洗钱管理系统。反洗钱工作涉及面比较广，需要有关部门相互配合，完善反洗钱系统的管理。国家应加强有关部门的协调，投入资金，建立健全相关证件的联网核查系统，加强对在银行开户办理业务的客户有关证件的核查，以防用假证件开户进行洗钱活动。银行应完善反洗钱系统，便于反洗钱工作的开展，利用科技手段加强反洗钱工作，提高反洗钱工作的效率。

5.建立健全考核制度，提高工作效果。银行要建立健全反洗钱工作的考核奖惩机制，提高反洗钱管理工作的考核力度，进行反洗钱工作管理的考核细化，充分发挥各基层银行在反洗钱工作中的积极性。通过建立健全反洗钱工作考核管理机制，促进基层银行把反洗钱工作列为日常工作、长期工作来抓好，努力提高基层银行反洗钱风险的防范能力。

参考文献：

[1] 尹蘅.对我国政券公司反洗钱工作的思考.北方经贸，2009

[2] 中华人民共和国反洗钱法.司法业务文选，2006

[3] 曲新久.中国反洗钱的法律框架及其主要内容.法学杂志，2007

（作者单位：中国农业银行台州黄岩支行 浙江台州 318020）

（责编：贾伟）