郑方钰，冯庆水

（安徽农业大学 经济管理学院，安徽 合肥230036）

一、引 言

（一）文献回顾

农村金融改革的核心是农村信用社的改革，自2003年以来，新一轮农信社改革己棋到中局。对我国信用社制度变革中出现的种种缺陷，学者们进行了相应的探讨。

第一种观点认为，我国农村信用社的体制改革应实施股份制改造。认为合作制不管如何创新，明晰产权、民主管理都难以做到，且经营目标上会存在冲突。周剑波（2003）提出，合作制这种产权模式下会出现制度性功能障碍，并进一步指出，农村信用社产权制度应采取股份制改革措施。[1]38-42陈晓红（2003）认为，无论所在地区经济情况怎样，股份制改造和建立农村商业银行是农信社产权改革唯一有效的办法。[2]28-35吴晓灵（1997）提出应在我国成立农村商业银行才能更好地发展，农信社可以向商业化的形式改革。[3]10-14吴晓灵（2006）还进一步指出不能按照传统的信用合作模式来改革农村信用社，需要将现在的农村信用社改造成股份制以更好地服务各社区。[4]81

第二种观点认为，中国应坚持农信社合作制改革。虽然我国是传统的农业大国，但考虑到在我国农民地位较低，农业较其他产业也处于弱势地位，所以合作制的农村信用社可能是在我国现有条件下最为有效的金融机构。其中应宜逊（2000）提出农村信用社应该进行合作制改革，因为我国农村信用社最主要目的在于服务三农。[5]42-43阎庆民、向恒（2001）通过对我国农村合作制度的现状和弊端进行研究，强调合作制是适应我国农村经济发展要求的主要金融形式。[6]67-75

第三种观点认为，中国农村信用社的改革不存在某一种最佳模式，而需要走一条多样化的道路。马忠富（2001）提出，我国农村信用社改革应结合当地情况，依据区别对待、分类指导的基本原则，创新不同的产权制度和组织模式，建立明确的产权约束和法人治理结构。[7]11-23孙良（2002）则对我国信用合作制度在现行条件下的缺陷进行分析，认为可以在发达地区将农村信用社改为农村商业银行，同时在较落后地方可以改农信社为民营银行。[8]67-70王家传（2003）认为我国农信社目前还是集体所有制，而集体所有制是股份合作制的过渡形式，[9]123-135所以我国农信社改革可以采取股份制商业银行的形式。要想更好地促进农村信用社的发展应当选择适当的改革模式。[10]15-16

（二）研究背景

农村信用社因其在农村金融体系中的重要地位，自成立以来就极大程度地推动了我国农村的经济发展进程。然而，农村金融发展中出现了金融机构覆盖率低以及金融服务不完善等问题，导致在绝大部分农村地区其金融的发展落后于经济的发展。

我国国务院在2003年就在全国选取了8个省市，开始进行深化农信社改革的试点工作，这次深化改革在2004年已扩展到除海南和西藏外的其他所有省市。在2007年初，温家宝总理在中央金融工作会议上就已经要求：“加快农村金融改革发展，完善农村金融体系。从多方面采取有效措施，加强对农村的金融服务，为建设社会主义新农村提供有力的金融支持。”

安徽省在2004年下半年开始深化改革农村信用社，是我国第二批深化农村信用社改革的试点省份之一。2012年，面对极其复杂的经济金融形势，农村合作金融机构的综合竞争能力和金融服务能力仍得到全面提升，服务网点数量、服务客户数量、存款市场份额、贷款市场份额等都位居安徽省银行业第一位。

二、SCP范式分析框架简述

SCP范式是产业组织理论中的经典分析方法。该理论框架把特定产业市场分为结构、行为、绩效三个方面，推导出市场在这三个方面存在因果关系，且为单向因果关系。也就是说一个企业的市场行为由其在市场中的结构所决定，行为又影响了企业的市场绩效。虽然芝加哥学派在20世纪80年代就对SCP范式在其研究方法及理论基础方面提出了异议，但他们并没有否认SCP范式在产业分析中起到的作用。所以SCP仍然可以看做是一种行之有效的分析方法。在包括银行业在内的诸多领域里，SCP范式得到了广泛应用。[11]28-35一些学者也采用SCP等产业组织分析方法对我国农村金融领域进行研究分析。依据SCP范式，从市场结构、行为和绩效三个角度分析安徽省农村信用社改革。

三、市场结构分析——以黄山市为例

根据SCP范式，唐晓华（2001）认为市场结构是指在特定的市场中企业在市场份额及规模上的关系，分析市场结构的指标很多，但以集中度与市场份额以及进入退出壁垒最为常用。[12]160-166

衡量市场结构最为重要的标准是市场集中度。选取农信社的存贷款余额作为判断农信社市场集中度的指标，并将农信社的存贷款额在全部金融机构存贷款占比的平方数作为表示H.H.I指数即赫芬达尔－赫希曼指数的指标，衡量市场垄断程度。

表1 黄山市农村信用社存贷款集中度（2009-2012）

自2005年起央行就开始降低农村金融市场的准入限制，准许其他新形式的农村金融机构进入市场。但由于农村金融市场一直被农信社垄断，所以其他金融机构要进入该市场的难度依然很大。由表1可知，黄山市的农村信用社存贷款余额及其比重的变化趋势大致一致，存款和贷款所占主要农村金融机构比重总体呈下降趋势，且贷款的变化趋势比存款大。从赫芬达尔－赫希曼指数的变动中可以看出农信社存款和贷款所占的市场份额有了降低，存款的H.H.I指数从2009年的0.2009降到2012年的0.0069，贷款H.H.I指数从2009年的0.1872降到2012年的0.0042。由此表明黄山市农村信用社自改革以来在存贷款市场上的集中度有所降低，垄断地位削弱，市场竞争状况得到改善。

四、市场行为分析

根据SCP范式，企业在综合市场的供求条件及其他企业关系的前提下，为达到制定的目标会实施一系列满足市场要求的调整措施，即市场行为。从农信社的经营机制、金融产品和服务的创新、人才资源三个方面分析农信社的市场行为。

（一）转换经营机制

改革后，安徽省联社对全体员工采取劳动合同制和干部聘任制，并开始实施等级社的管理方案，把员工的报酬和经营绩效及其所在的行、社等级相挂钩。这种把收入与岗位等级和绩效挂钩的办法，最大程度地激发了全体员工的工作热情，并抓住了中央资金扶持政策的机遇，转换机制，着力加强清收和处置不良贷款，深化了改革。截止2009年，安徽省完成34亿元专项央行票据的全部兑付工作。而《商业银行资本充足率管理办法》又指出，央行票据的风险权重系数为0，因而这可以降低农信社的风险资产总量，提高其资本充足率。

（二）金融产品和服务创新

就产品而言，改革前安徽省农村信用社主要是存贷款业务，产品种类比较单一。自改革以来，安徽省农村信用联社丰富了金融产品，且各地行社也根据当地金融需求，推出了一些效益优良的金融产品，如省联社推出了7个系列“安徽农金”信贷品牌和马鞍山农商行的“微小贷款”等产品。

就服务形式而言，在实施改革后，安徽省农村信用联社为建立全方位的主动服务意识，开展了金融服务“家家到”等活动。省联社还建立了信息科技网络服务平台，安徽农金网上银行等新型服务手段陆续上线。到2010年上半年末，全系统就已累计发卡491.2万张，累计投放ATM机943台，开通POS特约商户2 551户。结合各市场行为，农信社在创新产品及服务方面，都收效显著。

（三）人才资源

总的来说，截止到2010年，安徽省的农村合作金融机构有49家县级联社，34家农村银行，共83家法人机构，其中机构网点数有3 242个，机构网点数超过全省银行业的40%，且基本分布在县市以下的农村地区。从业人数达到28 299人，可以看出农村信用社从业人数在县域地区具有绝对的优势。

综上可知，随着安徽省农村金融改革的推进，农村金融市场中进入和退出市场的限制正逐步降低，而且农村金融机构的数量不断增加，农信社需要应对的市场竞争压力越来越大。[13]75-78所以农信社要以改革为契机，通过转换经营机制、拓展新业务、创新金融产品等方式，寻求差异化竞争优势，增强其发展能力。

五、市场绩效分析

2012年上半年末，安徽农村金融机构存、贷款增量均位居全省金融业第一位，其中存款增量为279.8亿元，贷款增量为213.9亿元。且全部存、贷款余额分别达2 349.6亿元、663.2亿元。而五级分类的不良贷款下降到9.61%，全年减少了6.74亿元。安徽省农信社在改革后，用仅占全省全部金融机构16%左右的资金来源，发放了占全省90%的农业贷款，极大地支持了县域经济，更好地服务了三农。

具体从农信社的存贷款量和存贷比三个角度以黄山市为例分析。

表2 黄山市农村信用社存贷款量和存贷比

上述表格和数字都表明，农信社虽与商业银行相比还存在差距，但通过体制改革和产品创新等手段以及新型金融机构的建立等市场行为，大大提高了市场的占有率。近年来，存贷额不断增加，支农程度不断增强，不良贷款比例不断下降，资产质量整体也得到了改善。

六、建 议

（一）农信社改革需因地制宜

对农村信用社改革应该做到分类指导、差别对待。由于我国经济发展具有显著的区域差异，所以可以依据所在地的实际，确定相应的信用社组织形式。在一些经济发达的地区，其农信社的资产已初具规模，运营机制也达到一定程度的商业化，可以通过建立股份制银行机构进行改革。而在经济较落后地方，可根据当地实际采用农村合作银行的形式来改进农村信用社改革。[14]1-2

（二）政府给予必要支持、适当引导

政府部门可以采取适当措施减少市场进入限制，对新型农村金融机构的建立给予支持，对市场竞争环境严格监管，引导农村合作金融机构走正确的商业化路线，构建出以服务“三农”为最终目标，高覆盖率，多元化的农村金融体系，改善城乡二元分割局面。[15]15-19

（三）完善农信社各方面监管

农村信用社需要加强对资金以及管理运行的监管，来解决诸如法人治理结构不完善等问题。一是加强社会监管，为能够更公正全面地反映农信社的资金和管理的运行问题，需要加强社会监督机构、审计机构、律师事务所等机构对农信社的监督评估；二是加强内部的监管，农信社应根据现代企业要求，持续完善内控机制；三是可以深化监管协调合作，及时向地方党政部门汇报，与人行等相关部门保持经常性协作信息共享，以形成稳定有效的交流机制。

[1]周剑波．农村信用社产权制度改革的若干问题与对策研究[J]．西南金融，2003（3）.

[2]陈晓红．论中小企业融资与管理[M]．长沙：湖南人民出版社，2003.

[3]吴晓灵．有关合作金融发展的认识与政策支持问题[J]．金融研究，1997（2）.

[4]吴晓灵．创建小额信贷组织以实现农信社改革[J]．中国金融，2006（11）.

[5]应宜逊．农村信用社要坚持走合作制道路[J]．浙江金融，2000（1）.

[6]闫庆民，向恒．农村合作金融产权制度改革研究[J]．金融研究，2001（7）.

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[9]王家传,刘延伟．农村信用社改革与发展问题调查研究[J]．金融研究，2001（8）.

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[13]杨菁．关于农村信用社发展模式的思考——从产业组织经济学角度进行分析[J]．农村经济，2004（12）.

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