韩晶

（中国一拖集团财务有限责任公司，河南 洛阳 471004）

创新企业集团“票立方”金融业务的探讨

韩晶

（中国一拖集团财务有限责任公司，河南 洛阳 471004）

票据在现代企业集团财务结算中的作用特别重要。一拖财务公司创新“票立方”金融业务，对行业票据集中管理取得显著效益。对财务公司行业票据集中管理的经验进行了分析，探讨了财务公司票据集中管理的发展方向。

票据；集中管理；财务公司；票据池

中国一拖集团有限公司(以下简称：一拖集团)及其各子公司在日常经营活动中，通过销售产品和融资活动获取了大量的银行承兑汇票（以下简称：票据）。中国一拖集团财务有限责任公司（以下简称：一拖财务公司）作为一拖集团“自己的银行”，积极发挥资金集中管理职能，开展票据的集中管理，整合一拖集团票据资源，提升票据综合使用效益。

一、票据管理的现实需要

集团财务公司是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效益为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。它是产业与金融相结合的产物，由于经营范围有限，其业务受集团经营环境影响较大，要想更好地服务于集团，需要根据集团业务的变化而做出及时调整[1]。

在企业目前的资金运用中，票据结算在整个资金结算中占有较大比例。票据结算相比现金结算有许多优点，而最大的优点是可以缓解购货方的现金流。利用票据进行结算，购货方只需缴存一定比例的保证金即可在商业银行开立所需的商业汇票。……