周冰峰

（胜利油田大明集团有限公司，山东东营257000）

随着中国企业集团的日益发展，以资金集中管理为主线的管理理念已悄然兴起，通过资金集中管理，充分利用了企业集团整体优势，有效帮助企业集团解决资金分散带来的诸多问题，有利于企业集团加强资金管理、防范财务风险、提升企业集团管理水平。

1 集团公司资金集中管理的必要性

1.1 优化集团资源配置，强化集团公司资本经营意识

通过资金集中管理， 企业集团内各成员单位分散的资金统一集中，由企业集团总部合理调剂内部单位资金余缺，促进企业集团资金资源优化配置，更有利于企业集团根据企业发展战略，集中力量进行资金投入，避免因各成员单位之间无效竞争造成的资源浪费，从而促进各单位集中优势发展和巩固主业。同时企业集团通过参与各成员单位资金运营的过程监管，可促进各单位强化资本经营意识，更好地发挥集团公司的整体优势， 促进企业集团资金整体管理水界的提高，从而规避企业经营及财务风险。

1.2 强化资金监控，规避或降低财务风险

通过资金的集中管理，各成员单位整个资金运营过程在受集团总部监控管理，企业集团能及时发现和纠正成员单位资金管理的不规范行为，从而逐步提高成员单位资金管理水平。 通过资金集中管理可盘活成员单位的暂时闲置资金，大大提高资金的使用效率，减少外部融资需求，从而降低企业集团外部融资而支付的利息，同时由于企业集团资金集中后所形成的规模优势，可以获得银行在存、贷款利率上的优惠政策，大大降低企业财务费用，规避或降低企业集团的财务风险，确保集团整体战略的实现。……