李恒，梁一

（1.四川省资阳市公安局雁江区分局，四川资阳市 641300；2.四川省成都市公安局锦江区分局，四川成都 610021）

论洗钱犯罪主要途径及侦查措施

李恒1，梁一2

（1.四川省资阳市公安局雁江区分局，四川资阳市 641300；2.四川省成都市公安局锦江区分局，四川成都 610021）

当今世界金融一体化和经济全球化方兴未艾，洗钱犯罪的猖獗发展使得社会财富和国民经济遭到严重损失。洗钱犯罪主要途径包括：利用金融机构、地下钱庄、计算机网络、贸易经营、投资实业以及市场交易洗钱等方式。对此，公安机关可采取公开和秘密两种侦查手段。

洗钱；洗钱犯罪；行为特征；主要途径；侦查措施

一、洗钱犯罪的行为特征

“洗钱”（Money laundering）一词最初并非法律术语，与犯罪活动无任何联系。洗钱最早产生于美国芝加哥一个黑帮组织，通过贩毒、走私等非法手段赚取大量黑钱。之后该组织中的一个财务总管购置了一台洗衣机，对外承揽洗衣服务，他们把非法所得赃款混入其中，统一以洗衣店洗衣收入的名义，向税务部门申报纳税。当税务部门扣除应缴税款后，剩余的非法所得就成了他们的合法收入，这就是“洗钱”一词的由来。

洗钱犯罪是处置赃款、黑钱的一种犯罪类型，是“上游犯罪”的延续。参与洗钱的人员目的就是通过洗钱而消除、毁灭“上游犯罪”所产生的犯罪线索及其证据，为之披上合法的外衣。[1]我国刑法第191条规定：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪……