卢佩彤

资金是企业生存的血液，企业的生存与发展，都离不开资金的支持。为此，集团应改变传统资金管理模式，在集团内部大力推行资金集中管理。

一、资金集中管理的含义

资金集中管理是指集团的筹融资和内部自由资金的分配，由集团的决策层根据需要统一调度安排，资金集中管理的一般特征为“统一开户，统一结算，统一融资”，主要有统收统支、结算中心、财务公司等三种模式。

二、资金集中管理的优点

1.有利于实现规模效应，提升企业资信等级，降低融资成本

各分、子公司分别与银行发生信用关系，由于资源分散，谈判能力较弱，如果实行资金集中管理，必然实行融资集中管理，可以提高与银行合作谈判筹码，提高银行合作的积极性，并利用各商业银行间竟争，降低融资风险与成本。

2.有利于减少融资总量，降低融资成本

企业集团下面有各分子公司，对资金的需求高峰不可能完全一致，从集团层面出发，在集团内分、子公司建立起资金相互融资渠道，将闲置资金转借给暂时出现资金短缺分公司，对于整个集团来说，不但降低了贷款总量，集团内部的沉淀资金得以利用，还可减少融资成本。资金集中管理后集团公司的调控能力得以增强。实现了内部融资和降低财务费用的目的；集中统一对外贷款，便于负债率控制；统一对外担保，有利于防范财务风险；能够适应资本运作额度大、时间紧的特点，为资本运作创造了条件。

3.有利……

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