任以顺，崔 瑶

（ 中国海洋大学 法政学院，山东 青岛 266100 ）

贸易融资，一方面有效地解决了企业从事贸易活动所面临的资金短缺问题，支持了企业在更大范围、更大规模上开展贸易活动；另一方面，由于它与结算相关联，金融机构收益丰厚，资金回收周期短，是银行有效运用资金的一种较为理想的方式[1]。在贸易融资的整个过程中，银行不仅仅靠提供服务收取手续费，还需要提供资金支持并获得贷款利息收入。在涉及国际贸易融资的业务中，银行还围绕国际结算的有关环节，参与对进出口商提供的与国际结算相关的资金融通，因而贸易融资的风险性远远大于银行传统中间业务。因此，有必要对商业银行在贸易融资过程中可能产生的各种风险进行详细的分析归纳和整理，为商业银行防范贸易融资业务的风险探寻法治对策，从而促进商业银行的贸易融资业务健康有序发展。

一、商业银行贸易融资过程风险评析

银行业属高风险性行业。从它诞生之日便与风险产生了难以割舍的联系，而商业银行在进行贸易融资业务过程中遇到的风险更是多种多样。

（一）来自银行内部的操作风险

操作风险是指由于内部程序、人员、系统的不当或失误造成损失的可能性。近年来，国际国内频发的操作风险事故都为商业银行造成了损失。这表明操作风险已成为银行损失的重要源头之一。银行操作风险中，业务流程处理过程产生的风险最为多见。……