李茜 李晓荣 李美丽

摘 要：文章基于对景泰县农村资金互助社运行情况的调研数据，针对农村资金互助社业务的实际开展情况和市场特征，灵活选取模型指标，构建起指标体系，并利用层次分析法来确定指标体系中各个指标的权重，建立了针对农村资金互助社的信用风险评估模型。资金互助社贷款发放情况与信用卡业务以及个人贷款业务在很多方面都有一定的相似性:单笔金额小、贷款期限短、交易成本高等。信用风险评估模型的存在为农村资金互助社发放贷款提供了科学客观的手段，有利于提高贷款效率，降低资金互助社业务成本。

关键词：农村资金互助社 信用风险 层次分析法 风险评估

中图分类号：F321.21文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2012）08-178-04

一、引言

我国目前处于市场经济转轨期，金融体系发展不平衡，欠发达农村长期处于金融供给缺失状态。在此背景下，农村资金互助社应运而生。农村资金互助社是我国农村合作金融组织的一种形式，是在农村信用社逐渐异化、农村合作基金会被取缔、农业银行逐渐疏远“三农”的背景下，农民为解决农村“微型融资”严重不足而自发创建、并逐步得到政府支持和认可的资金互助组织。随着其扩大试点并逐步推广，随之而来的资金规模小、经营人才少、融资渠道窄、客户信用无据可考、客户支付能力较弱、贷款投向获利菲薄等问题，使得农村资金互助社累积的信用风险不断加大。因此，农村资金互助社信用风险的识别成为决定其存活和发展的关键。……