林 毅

基层机构是金融机构的细胞,是面向社会和客户的窗口,也是风险和案件的高发部位,因基层网点人员管理失控而引发的案件,占金融机构案件的绝大部分。如2009年1-5月份,四大国有控股商业银行发生的案件,更是100%发生在基层。加强员工管理,完善基层机构的内部控制环境,已经成为金融机构内控建设成败的关键所在。

笔者通过对当前金融基层机构员工管理存在突出问题进行剖析,寻找完善基层网点内控机制、加强员工管理,提高员工素质、风险识别能力和自觉遵章守纪的有效途径。

一、目前基层机构案件凸现基层机构作案人员构成和作案方式已呈现多样化

1.基层机构案件的作案人员和作案方式呈现多样化,不再局限于普通柜员窃取尾箱和挪用账户资金,基层机构负责人和客户经理作案明显增加。基层机构负责人和客户经理作案已成为近期案件作案人员最主要组成部分,利用代客理财骗取客户资金、信用卡非法套现、违规虚构资料办理个人贷款和公司类贷款等各类新的犯罪形式。

2.银行工作人员利用工作便利或同事间的信任违规办理业务。柜台人员自办业务仍然时有发生,有的内部工作人员虚构收入证明和工作单位,骗取银行发放大额贷款;有的通过虚构住房等大额交易等方法违规办理个人贷款流入证券市场;有的通过虚记、冲销的方式截流储蓄存款。

二、基层机构人员管理存在的突出缺陷

1.负责授权、审批和内控管理的基层机构人员的配置、定位存在缺陷。……