张晓静

摘要：根据住房和城乡建设部对我国一些城市发展数据进行观察，发现城市公积金个贷发放总体较为平稳，发放对象主要包括政府公务人员、事业单位、国有企业、教师群体，这些人占据了公积金个贷比例的50%以上。这些群体工作较为稳定，收入处于社会中上水平，因此能够按时归还贷款，有效保障了职工购房资金的正常流动。本文以住房公积金贷款现状作为切入点进行分析，总结导致住房公积金贷款管理风险出现的原因，并对其展开深入分析，提出了住房公积金贷款管理风险规避方式，希望能够为住房公积金贷款管理提供一些经验，缓解职工购房压力，推动社会稳定发展。

关键词：住房公积金；风险规避；贷款管理

引言

当前我国房地产市场规模不断扩大，人民群众购房意愿攀升，推动着住房公积金贷款规模也呈现出稳中上升的态势。这种情况增大了住房公积金贷款监督和管理的难度，许多风险因素得不到有效控制。在我国市场经济高速发展的背景之下，住房公积金贷款受到了越来越多因素的影响，从而导致了更多风险的产生。针对当前出现的各类公积金贷款问题，需要进一步对风险进行识别，对风险成因展开分析，有针对性地采取防范措施，增强我国对住房公积金贷款风险的管控，推动我国住房改革进一步深化。

一、住房公积金贷款现状

当前我国推行的住房公积金贷款制度，是国家政策性住房融资的重要方法之一。住房公积金贷款在贷款利率、办理贷款方法和工作流程等多个方面都与其他商业性贷款有着极大的不同，并且具备自身独特的优势，是我国中低收入职工购房的首要途径，获得了我国广大中低收入人群的好评。我国房地产市场正处于黄金发展期，社会经济的快速发展，也推动着我国住房公积金贷款规模的逐渐扩大，出现贷款金额高、贷款时间长等情况。这些情况的产生，都成为住房公积金贷款管理工作面临的重要风险。当前，我国住房公积金管理机构需要不断强化贷款管理制度，针对社会、市场等的变化，采取有针对性的措施进行风险的规避，从而保障我国公积金的健康、稳定和可持续发展。

二、常见的住房公积金贷款风险问题

（一）市场风险

房地产市场的高速发展，导致其自身出現许多不规范、弯道超车等问题，尤其是房地产行业发展具有人员密集、资金占用较大、受政策影响较大等多重特点。在房地产行业的发展中常常有企业利用住房公积金贷款的形式将风险转嫁给住房公积金。与此同时，结合房地产行业发展的周期性特点，更是增加了贷款风险发生的概率[1]。虽然我国人民群众对住房需求量逐年增加，为房地产行业的发展创造了黄金时期，而房价的高涨严重影响了其真实的市场价值，这就使得房地产行业的黄金发展阶段存在泡沫经济的严重隐患。一旦这些虚高房价泡沫幻灭，房地产行业将会受到致命的创伤，当房地产价格从高端急剧降落，作为抵押品的房屋价值迅速缩水贬值，这将会给公积金管理机构带来难以估量的损失，整个社会的发展都会受到严重的影响。

（二）政策风险

国家设立住房公积金的目的，是为了降低广大中低收入职工购房的压力。然而在实际工作中，一方面，公积金贷款的额度是跟随房地产市场价格、不同地区经济发展差异而不断调整的，其利率也是在不断进行改变。如果社会环境稳定性不足，同等条件下贷款额度则会因为时间不同而产生较大差异，这就是差异贷款额度现象产生的原由，这样的情况同样也会对公积金的利息收入产生影响[2]。另一方面，社会环境的改变，不可抗力等情况的发生，例如席卷全国的新冠疫情，我国各地区出台了许多延迟还款和降低利率等多项措施，这些政策的出台都对住房公积金贷款产生了不同影响。

（三）信用风险

住房公积金最突出的特点为保障性和互助性。保障性体现在，公积金较好地帮助中低收入职工解决购房问题；互助性主要表现在，建立起有房职工帮助无房职工的重要渠道。这些公积金的突出特点就使得我国公积金贷款所面对的群体，主要是社会中低收入的职工群体。在我国社会经济转型的关键时期，许多企业改制、社会用工制度发生巨大变化，导致一些企业职工收入大大减少，在疫情期间更是严重影响了普通大众的收入，这些情况均会造成贷款逾期现象的发生。还有一些贷款人，因病或出现意外事故，导致失去偿还贷款的能力等等。这些情况也都成为公积金贷款中所必须面临的信用风险。

三、导致住房公积金贷款管理风险出现的原因

（一）市场环境变化带来的风险

使用公积金购房贷款，其还款期限较长，在整个漫长的还款期内，社会市场经济和环境会发生难以预料的各种变化。疫情的肆虐使得我国不同区域、不同规模的城市中房地产市场发展差距越来越大，北上广深等大型城市聚集了大量精英人才，是国家经济和政治文化的中心，房价始终坚挺甚至上浮。而一些中小城市，特别是曾经的资源型城市，一旦自然资源开发枯竭，城市生产生活难以为继，房价就会出现垮塌现象。这就导致中小城市房价一旦下降，贷款人还款意愿降低，自然而然公积金的提取和贷款会受到严重影响[3]。这些不同的社会经济、环境所产生的变化，最终都会体现在公积金的发展趋势当中，产生公积金贷款流动性风险提升、逾期率增加等一系列问题。由于公积金的利率较为固定，假如出现大幅度通货膨胀的情况，必然出现公积金贬值。而住房公积金贷款具有突出的单一性特点，使得其难以像商业银行那样开展多方面、多种类的业务将风险进行分散和及时规避。与公积金贷款紧密相关的房地产行业，其发展的速度和势头又对金融市场的稳定有着密切的关联，房价的过高或者过低，就必然导致住房公积金风险的变化。

（二）内部管理制度不完善

住房公积金是国务院以《条例》形式确定的一项强制性制度，是我国政府机关、企事业单位和各类社会团体等多种机构，为在职员工所缴纳的一项长期住房储备资金。公积金由职工本人和企事业单位以1∶1的比例共同缴纳。因此这一保障制度涉及的管理层面广泛，管理范围覆盖面广大，管理的难度较大。当前我国内部公积金管理制度仍然存在一些缺陷，在进行实践工作的过程中，一旦没有依照规定进行，就会导致违规贷款等情况的出现，使得公积金贷款机构产生巨大损失。当前，一些工作人员没有认识到公积金贷款的重要意义，管理意识十分淡漠，导致内部监管出现混乱的情况。例如进行借款人情况调查时，标准不严格，审理不细致，资料不充足，这些都容易引发贷款风险的发生。

（三）信息共享机制不健全

公积金管理机构一方面需要严格进行管理，另一方面也扮演着商业银行与贷款者之间的连接人角色，只有公积金管理机构将这两个方面的工作高效率、高质量地完成，才能够推动我国房地产市场的进一步发展。当前一些公积金管理机构信息共享机制较为落后，造成房地产开发商、商业银行和贷款人等信息难以沟通和共享，甚至出现信息壁垒的情况，严重影响了公积金贷款的申请和发放工作。一旦公积金管理机构中的高层设计存在问题，导致信息披露延迟，都会给银行、房地产开发商等带来资产、负债流动性匹配困难，大大增加资金流动性风险。

四、住房公积金贷款管理风险规避方式

（一）完善住房公积金贷款审批制度

住房公积金的贷款业务管理工作中应当推行岗位责任制，这样能够有效完善住房公积金贷款审批制度。对公积金贷款中不同的岗位职责进行明确，可以有效避免出现岗位工作分配混乱和重复的情况，造成工作拖沓、推诿的现象。在住房公积金贷款审批制度的改进与完善中，还需要建立多头多级的审批制度，这样能够使得公积金贷款申请流程管理更加严格规范。运用合同签订、制作协议等方式，进一步了解借款人的征信情况，深入调查借款人的还款能力，有效避免公积金贷款风险的产生。完善住房公积金贷款审批制度，需要在公积金管理机构内部做到科学、合理化分工，严格把控贷款流程，从而在公积金贷款的前期就能够发现风险因素，并进行严格的控制。

（二）加强住房公积金管理

第一，在公积金管理上，工作人员在思想认识上加强对各类资金风险防控的警惕性，公积金管理机构必须严格依照国家的政策方针进行公积金的管理工作，并以此为基础，对本机构内部的管理制度进行修订与完善，将公积金管理风险防控意识贯穿于整个机构工作流程当中。第二，将资金管理作为核心，根据相关政策和制度，对贷前审查、逾期贷款催收、平衡资金提取和保障贷款业务等重点问题进行深入思考，对机构内部的资金管理制度、工作流程进行调整改进。针对一些遗留下来的资金管理问题，制定具有具体内容的衡量标准，增强资金管理制度的实际操作性。第三，从贷款管理的层面进行分析，对贷款管理流程不断完善和改进。提高贷款风险管理力度，分别从“贷款前、贷款中、贷款后”三个阶段强化风险管理力度。公积金管理机构分别与银行、房地产开发商之间进行协作沟通，建立反应灵敏的联动机制，将贷款前的审查工作做得更加细致深入。一方面需要认真核查贷款资料的真实性;另一方面，对贷款人信用情况以及抵押物市场价值展开全方位评价，一旦贷款人存在不良信用记录，必须严格按照制度执行。当规定形式的不良记录或普通形式不良记录超过规定次数时，拒绝发放贷款，严禁出现违规贷款的情况。

（三）优化流动性风险管理体系

伴随着我国社会主义市场经济的不断发展进步，我国城市中的公积金缴存呈现逐年增长的形势，缴存余额规模越来越大，贷款周期逐渐延长。针对此种情况，社会对公积金的运行和流通管理提出了越来越高的标准和要求。一方面，需要推动公积金满足政府发布的贷款调整政策;另一方面，更是需要最大限度地确保资金的安全。站在社会长期发展进程角度观察，我国公积金管理需要不断匹配和调整缴存与使用之间的关系，使得二者保持平衡，帮助政府有效解决人民群众的住房问题。公积金管理对我国未来房地产行业的发展有着深远影响，想要充分发挥公积金的保障作用，首先应当不断继续对公积金风险进行管控，综合各方面的条件，不断完善住房公积金管理制度，确保国家的住房公积金政策能够帮助更多的购房者，并有效规避和控制公积金管理的各项风险因素。在公积金管理的过程中，需要切实提升工作人员专业水平和职业素养，将管理工作同绩效考核关联，调动工作人员的工作积极性。首先，对公积金管理风险的各项指标体系进行完善，利用科学、合理的体系标准，有效将风险约束在合理范围。其次，对公积金管理机构加强内部考核机制、提升考核水平，结合外部监督管理工作，加强机构内外管理考核的衔接程度，降低公积金管理风险发生的概率。

（四）促进信息共享

信息化时代的来临，对社会各个行业带来了巨大的改变，信息安全性能越来越高，工作流程越来越透明化。在住房公积金贷款管理工作中，需要全方位发挥信息化时代的各项科学技术优势，全面促进公积金管理工作中的信息共享。推进公积金贷款业务办理方法的改进与完善，可以采用“线上”和“线下”两种方式开展业务的办理。充分利用信息化时代的科学技术，对公积金管理工作进行改进。利用信息技术对住房公积金贷款的各项风险因素进行准确的筛选，管理人员和管理机构利用大数据展开深入的分析并进行归纳，针对不同的风险因素制定对应的监管措施，实现精准管理，有效降低风险因素所带來的不利影响。公积金贷款风险评价和防范工作中，利用信息技术及时发现其中的疏漏之处，展开修正和不断改进，根据风险因素的变化转变思路，改进方法。在信息化时代背景下，加强风险防范敏感度，在不断发展的住房市场中，把握好这项国家的惠民政策，才能够为更多的购房者提供安全、高效、满意的服务。

五、结束语

对于当前我国城市中的购房者来说，公积金贷款是最主要的途径之一。住房公积金是国家的一项重要惠民措施，极大地缓解了购房者的贷款压力。随着我国社会主义市场经济的发展，国家政策的不断调整，住房公积金贷款中的资金安全必须得到严格的监管，从管理层面上充分认识到强化公积金贷款风险防控的重要性，尽可能降低贷款风险，保障公积金的资金安全。

参考文献

[1]范艳芳.住房公积金贷款管理风险规避及方式选择[J].中国产经，2021（08）：131-132.

[2]张睿.论住房公积金贷款管理风险规避及方式选择[J].时代金融.2020（12）：123-124.

[3]宁甫燕.刍议住房公积金贷款管理风险与规避方式[J].中外企业家，2016（27）：42-43.