王福祥

（中信银行长春分行 吉林长春 130012）

新时期下，中小企业融资难是由内因和外因综合起作用的结果，市场化融资过程中，中小企业受到体制、观念、金融机构、融资渠道多方面的制约，社会、经济、环境、制度等使中小企业的融资陷入困境。在此形势下，必须从整体考虑，全方位地剖析制约中小企业融资难的因素，从根本上破解中小企业融资难的瓶颈。

1 中小企业融资存在的问题

1.1 融资渠道不畅通

由于中小企业自身的特性，即规模小、资金和资源有限，其想要发展壮大就必须有充足的资金加持。然而，在中小企业的实际发展中，存在着融资渠道不畅通的问题，金融机构对中小企业的融资支持还需进一步加强，中小企业自身也欠缺有效的融资方法。中小企业向金融机构贷款的抵押物非常有限，这是导致其贷款失败率高的主要原因。此外，金融机构审批贷款的流程较为繁琐，需要一定的周期，对借贷企业的还款能力进行调查和评估，对企业债务进行调查等。然而，中小企业自身条件有限，较难获得金融机构的贷款，有的中小企业为了生存发展，选择以较高的利息获得贷款，无形中增加了企业的资金负担。

1.2 融资市场不规范

基于很多中小企业难以达到银行贷款的审查条件，加上企业发展资金的需求，一些中小企业选择向民间借贷进行融资。需要注意的是，民间借贷这种方式存在必要的规范和规章制度，一方面借贷的利息非常高，另一方面非常容易发生纠纷。中小企业虽然获得资金支持，可以缓解一时的资金压力，但从其长远发展而言，由于较高的利息，其发展资金会再次陷入困境，如果中小企业无法偿还贷款的利息，就可能发生不文明的行为，所以会对中小企业的有序发展产生不良影响，不利于企业形象的塑造，严重时会将企业推向破产的边缘。

1.3 融资业务难开展

对于中小企业而言，融资难是一个很严重的问题，各个银行机构为了规避偿还能力的风险，在进行企业贷款业务过程中，只对那些经营良好、信誉良好的企业开展贷款业务，甚至对其建立贷款的有效渠道，急速贷款。而对于一些中小企业的条件则很苛刻，甚至直接不对中小企业进行贷款业务，使得中小企业在银行方面很难获得资金的帮助。

2 改善中小企业融资难问题的方法

在近年来的发展中，国家对中小企业融资问题给予了政策上的支持和引导，为中小企业创设了良好的投资环境。然而在中小企业实际发展的过程中，与市场发展需求仍旧存在一定的差距，中小企业的发展受到了相应的限制。鉴于此种情况，更需要政府相关部门依据市场经济发展特点及企业的融资需求，积极创新融资模式，构建多维融资体系，以助力中小企业的稳健和长效发展。

2.1 中小企业自身层面

2.1.1 优化中小企业内部结构

在化解中小企业融资难的问题上，企业内部的结构是否优化显得尤为重要。在现代化市场经济的发展过程中，中小企业作为参与主体，要想发挥其优势，就必须优化内部结构体系，从根本上提高企业自身的财务信用能力，信用等级越高，金融机构才会对中小企业的偿债能力更有信心。优化中小企业内部结构时，要积极构建科学完善的财务管理制度，使财务管理更加透明化，有助于金融机构全面掌握中小企业财务状况，后续的审核工作也会更加高效。此外，中小企业在经营中，要始终坚持以诚信为本，将诚信始终贯穿于企业的发展中，创设积极向上的工作环境，激发员工的工作热情，为企业树立良好形象，有助于企业融资和贷款。同时，中小企业在发展中，更要结合市场发展的需求，积极创新管理模式和管理理念，以不断促进中小企业的现代化管理。

2.1.2 推动中小企业融资差异化

在中小企业发展中，要结合其不同的发展阶段，构建不同的融资模式，融资的差异化发展才能从根本上促进企业的发展。因此，构建完善的融资体系，结合中小企业的初创期、成长期、加速发展期各个发展阶段，建立有针对性的融资方式，并始终结合以市场发展为根本导向。与此同时，要发挥小额资本市场对中小企业的作用，对初创期和成长期的企业要给予积极的扶持，为中小企业的发展提供资金上的帮助。此外，要加强政府对中小企业的扶持，设置中小企业政府风险基金，积极发挥政府风险基金的作用，并不断强化与中小企业的关系，为中小企业的发展提供资金支持。

2.2 融资市场层面

从融资市场层面来看，中小企业要积极争取国有商业银行的授信额度，不断提高自身的竞争力，使国有商业银行提高对中小企业的金融服务理念，且能够积极地扶持中小企业的发展，为其发展提供必要的资金支持。对金融机构而言，要积极帮助中小企业明确自身融资需求，结合企业的实际需求，不断创新金融服务产品，将审批流程进行简化，解决中小企业的资金问题，助力其发展。同时，要积极发展多维度的资本市场，构建友好的中小企业上市融资监管机制，积极拓宽中小企业的融资渠道，完善中小企业发行、定价等相关政策，确保以新三板为主的中小企业更加优质化。此外，要积极完善中小企业市场法规制度，并加强市场的监管，确保市场能够有效和有序运行。

2.3 供应链层面

2.3.1 构建专业的管理模式

供应链视角下，中小企业不仅要注重自身融资中存在的风险，还要加强对供应链上下游企业与之合作中所存在的风险和问题。其中，中小企业除了要对自身财务、资源等方面加强管理外，还要从供应链视角出发，对上下游企业与之合作的订单、保兑仓、应收账款等融资模式进行管控，通过优化内、外部结构及价值链组成来提高自身管理和运营、发展能力。此外，从银行等金融机构管理模式入手，需要加强对供应链信贷业务的优化与调整，降低金融机构的成本，同时加强构建中小企业专项信贷业务和系统，帮助中小企业完成融资任务，满足中小企业规模拓展与高速运营需求。

2.3.2 拓展融资渠道

在供应链视角下，中小企业要精准把握与上下游企业之间的友好合作关系，并利用这种关系拓展自身的融资渠道。例如，订单融资、存货融资和应收账款融资等，第一，订单融资方式是以中小企业为核心，对供应链上、下游所产生的订单进行留存，并在融资时将此呈现给银行。在产业链模式下，不仅优化了中小企业的发展结构，还提高了自己的信用度，使银行在降低对中小企业的授信风险时，将审核重点进行转移，放在了中小企业的合作方，而不再是中小企业本身，如此一来，中小企业的融资风险会大大降低，融资的成功率也会升高；第二，应收账款融资方式主要基于中小企业供应链上下游企业，与之所产生的交易当中，买方通过赊销方式形成自由贷款，而中小企业也在此过程中将压力直接转移。应收账款成为一种银行贷款依据，中小企业通过此方式转嫁风险，提高自己的融资能力，银行也会根据应收账款交易数据和信息来授信，不仅解决了中小企业融资难的问题，还优化了整体供应链结构。

2.3.3 多层面健全信用担保体系

目前，中小企业已经成为国民经济发展的重要支柱，因此在融资问题上，国家应当给予相应的重视程度。结合中小企业目前的发展状况及对资金的需求程度， 以银行等金融机构为依托，转变传统思想，创新信用担保机制。其中，不同区域银行可以获取此区域内中小企业的相关信息，如财务报告、纳税情况及偿债能力等。同时，基于供应链视角，对与中小企业合作的上下游企业进行担保体系的构建，如针对中小企业的应收账款、订单和存货等数据信息进行核实，同时对所合作的上下游企业的应收账款进行核查。以此作为中小企业的担保给予授信额度。此外，可以健全保兑仓信用担保融资模式。这种融资方式可以划分到实物抵押的类型中。其中，以质押仓库和提货权为主要内容，不仅关系到中小企业的融资问题，还关联供应链的上下游企业。当然，这种保兑仓融资方式适用于中小企业的短期融资当中，所针对的也是中小企业与上下游合作当中所涉及的物流企业。这种方式对供应链的优化及各方职能与价值的体现能够起到助推作用，还能解决中小企业的担保信誉和融资问题。

3 结语

随着我国经济的快速发展，涌现出很多中小企业，它们的发展速度和规模日益壮大，逐渐成为市场竞争中的主体。中小企业需要将国家战略与其发展战略紧密联系在一起。然而，在中小企业发展的过程中，融资难是困扰其发展的重要因素。因此，要结合中小企业自身的发展特点，从企业自身层面、融资市场层面、供应链层面不断进行优化和调整，为其发展提供充足的资金支持，为了方便企业领导者对中小企业发展的监督，中小企业可以创建一个独立的金融监督体系。相关工作人员需要相互配合，使每个工作人员都参与进来。通过信息交流和资源共享，达到促进中小企业可持续发展的目的，从而在根本上提高中小企业的竞争力，助力企业的发展。