王跃 任凯

随着我国民营经济的发展，民营企业的规模也不断壮大，民营企业在银行授信贷款中占的比例也逐渐增加。本文首先对民营企业信贷风险的识别因素进行了分析，并在此基础上，从严格审查企业贷款申请，监管好授贷民营企业经营状况，落实担保措施和贷款抵押管理，建立民营企业信贷信息共享机制等几个方面，研究了民营企业信贷风险的防范措施。

所谓的风险识别就是指在有关风险事故发生之前，运用各种工具、方法、系统去认识分析将要所面临的各种风险，以及研究查找风险事故发生存在的潜在原因。信贷风险的形成，从产生萌芽、逐步积累直至发展发生。信贷风险识别，是信贷风险管理的第一步，也是信贷风险管理的基础，只有准确识别出信贷方面所面临的风险，才能选择有效的方法够主动进行规避处理。

一、民营企业信贷风险的识别因素

（一）企业信贷经营和财务风险

民营企业一般来源于民间投资，承担风险能力较低。许多民营企业还存在生产技术水平不高、自身资金基础薄弱。产品研发能力还处于较低水平，产品规模小、结构单一，面对激烈的市场竞争和捕捉不定的形势变化，存在一定的经营风险。有的企业甚至不顾自身实力，偏离主业盲目扩张，经营风险陡然增加，存在很多不确定因素。

许多民营企业本身资本积累规模较小，注册资本存在很大水分，在财务管理上也存在相当风险。企业缺乏专业的财务管理人员，财务制度不完善、不规范。甚至有的企业在财务报表上弄虚作假，导致银行等信贷部门无法弄清企业财务的真实情况

（二）企业信贷资信和担保风险

有的民营企业法律观念淡薄，在银行贷款上心存侥幸心理，民营企业逃避银行债务、套取银行贷款的事件时有发生。甚至还有民营企业违抗逃避法院执行贷款处罚或者抵押的情况。在企业贷款担保方面，民营企业资产负债率相对较高，在生产时期一般资金需求量较大，流动资金基本上都被占用。能够提供可抵押的财产担保较少，很多企业由于这种原因而不能获得银行贷款。

（三）企业管理体系信贷信用风险

民营企业的经营发展和信贷信用与企业管理者个人存在很大关系，尤其是企业所有人的个人能力、素质道德、管理水平等，对企业的影响非常大。很多民营企业经营者还是以经济利益为第一位，为了利益甚至不惜牺牲企业信誉，欺骗消费者、欺骗客户、欺骗社会，对银行缺乏诚信。甚至生产假冒伪劣产品，用虚假材料骗取银行贷款，造成民营企业管理信贷信用缺乏，增加了民营企业的信贷风险。

二、民营企业信贷风险的防范措施

（一）严格审查企业贷款申请

信贷单位在放贷之前，一定要做好对民营企业贷款前的分析调查，严格把好贷款申请的审查关口。从整体层面分析和关注企业信贷风险，尤其是对复杂关联关系或者经营、财务信息混乱的企业，在信贷授信时更要全面了解与其有关联的企业和客户。用严格规范的审查程序和审查技术手段，对企业实际控制人、所有人、经营者，以及股权结構、企业具体实际情况全面摸底，及时掌握民营企业的经营风险。与此同时，还要审查清楚企业高管人员信用记录、个人信誉，以及企业经营业务、分立改制、发展前景等方面的综合信息。在此基础上给被审查的民营企业确定合理额度授信，既满足企业正常生产经营所需要的信贷资金，又防止企业过度融资举债产生信贷危机。此外，还要通过企业贷款申请审查，防范民营企业相关联企业或客户的信贷风险，把影响民营企业信贷风险因素降到最低。

（二）监管好授贷民营企业经营状况

民营企业经营状况，也是影响企业信贷风险的重要因素。企业经营状况良好，储备资金充盈，信贷风险就会相对降低。如果企业经营不善，资金储备不足，甚至有资金链断裂的风险，那么企业的信贷风险将会大大增加。因此，防范民营企业信贷风险，应做好对授贷企业生产经营情况以及财务情况的监管，准确掌握授贷企业的经营状况，以及资金链、资金流等财务运行情况。尽早发现影响授贷企业还款的各种因素，并采取有效措施进行风险防范控制和解决处理。另一个方面，要谨慎处理授贷企业逾期贷款后的转贷情况，应深入调查清楚贷款逾期的原因。有的企业贷款到期后转贷，是其生产经营所需，企业各方面运行正常，能够保证还款来源，在审查清楚之后可以落实贷款转贷。有的企业逾期转贷则是因为生产经营出现问题，或者贷款资金不是用于正常生产，还款来源没有充足保证，因此产生逾期转贷，这种情况一定要审慎对待。再者，还要做好对贷款资金用向的监管，避免关联信贷带来的隐性风险。及时发现企业贷款被挪作他用的问题，揭露出企业关联信贷方面存的风险，有效保全信贷资金安全。

（三）落实担保措施和贷款抵押管理

对民营企业授信贷款，银行需要分析该企业的担保能力以及抵御风险能力。民营企业担保能力的高低，在一定程度上影响着贷款资金的安全性。很多民营企业在申请银行贷款时，采取了连环、相互担保的方式。这种担保方式存在很大的风险性，如果担保企业经营出现问题，如资金链断裂、出现大量亏损等，则担保必将不能落到实处。因此，信贷部门在给民营企业放贷之前，一定要严格落实贷款担保有关管理措施，审慎选择这种方式。一定要审查清楚担保人是否真正具备担保能力，以及实际偿还贷款资金的能力，严格控制民营企业信贷担保风险。在贷款抵押管理上，为了保证民营企业信贷安全，信贷部门应严格评估抵押物的变现价值和能力，一定要实地查看抵押物，处理好贷款后的抵押物管理问题，定期查看。

（四）建立民营企业信贷信息共享机制

不同信贷单位存在众多分支机构，其业务领域侧重也有所不同，有时并不能全面掌握某个企业的贷款和资信信息情况。因此，从信贷部门系统的整体来看，还应在系统内部建立企业信贷信息共享机制，从整个信贷系统全面掌握企业的贷款和资信信息。

建立民营企业贷款信用管理系统，拓宽民营企业信贷信息来源的渠道，获取信息不能仅仅依靠贷款民营企业自己报送的报表。应借助各种渠道收集有关部门的企业资料，如企业的生产经营、财务管理状况，资金营运、信用、违约记录、偿债能力、盈利能力及发展前景等资料。并按照规定进行评价和分析，获取足够的企业信息，对企业有效监测，防范风险。把企业按照信用等级进行分类，并在放贷事宜上区别对待。比如，有的民营企业是贷款到期无力偿还，有的是有偿还能力而不还。建立信贷系统内部的“不良贷款人信息名单”，共享民营企业信贷信息，禁止所有信贷部门及分支机构向其发放新贷款，并采取措施及时追回逾期贷款资金。

三、结语

总而言之，民营企业在经营方式、组织管理等方面也有着自己的特点，在授信贷款需求上也着特殊性。研究民营企业信贷风险识别和防范，既是信贷部门控制风险的需要，也是促进民营企业健康发展的基础，具有非常重要的意义。

（作者单位：1.内蒙古科技大学;2.包头市公安局昆都仑区公安分局）