李 丹

(中国工商银行 呼伦贝尔分行，内蒙古 呼伦贝尔 021008)

1 机关事业单位养老保险改革的概述

国务院决定改革机关事业单位工作人员养老保险制度，与企业养老保险制度并轨，但实行分账管理。同时，为保障机关事业单位工作人员退休后的生活水平，促进人力资源合理流动，在改革机关事业单位工作人员基本养老保险制度基础上，建立补充养老保险制度，即职业年金。这次机关事业单位工作人员养老保险制度改革的主要目的是逐步建立起独立于机关事业单位之外、资金来源多渠道、保障方式多层次、管理服务社会化的养老保险体系。

内蒙古自治区制定了统一的养老保险政策，机关事业单位基本养老保险基金单独建账，独立核算，纳入社会保障基金财政专户，实行收支两条线管理，专款专用。目前养老保险基金暂行旗县级统筹。职业年金基金由单位缴费、个人缴费及年金投资运营收益构成。其中，单位按本单位工资总额的8%缴费，个人按本人缴费工资的4%缴费。从基金管理方式看，职业年金将采用个人账户省级统筹进行管理，对个人缴费和非财政全额供款单位的单位缴费实行实账积累，而对财政全额供款单位的缴费采取虚账方式，在年金参加人员退休前由财政拨付资金记实。自治区拟统一建立一个或多个职业年金计划，委托法人受托机构进行市场化管理。

2 呼伦贝尔市机关事业单位养老保险改革的推进

2015年，呼伦贝尔市机关事业单位养老保险制度的改革工作已启动，目前处于参保登记阶段，即将核定缴费。预计机关事业参保单位2500家，参保职工13万人，其中：在职人员9万人，离退休职工4万人；机关事业单位养老保险年缴费规模约15亿元，职业年金每年归集资金预计6亿元。职业年金目前还没有启动，按照内蒙古出台的职业年金实施文件精神，由自治区级统筹。归集路径还有待最终确定。

3 机关事业单位养老保险改革带来的金融服务机遇

随着机关事业单位养老保险不断深化改革，无论是基本养老保险还是职业年金，都潜移默化地影响着我行的业务发展，为我行经营转型提供新机遇、新市场。主要体现在以下几方面。

3.1 基本养老保险

为社保机构提供基本养老经办服务，主要包括以下几点：

(1)账户开立：社保机构需在我行开立财政社保收入专户、社保支出户及职业年金基金归集账户，用于机关事业单位养老保险的各项资金收支，以账户为抓手，将不断刺激更多单位客户来我行办理业务，有效提高我行机构客户数量及账户质量。

(2)存款业务：包括直接存放于银行的社保基金(存放于财政专户)机构储蓄存款和养老待遇发放等业务带来的个人储蓄存款。

(3)结算业务：通过社保资金归集和待遇发放，持续带动我行账户管家、结算套餐、财智账户卡、现金管理等结算业务发展。

(4)代理业务：代理社保具体业务经办、代理信息服务及职业年金的系统代扣操作等。

(5)个人金融业务：机关事业单位养老保险改革在影响机构业务发展的同时也带动个人业务多项、全面发展。改革配套服务如社保卡、代发工资、基本养老金代发、金融社保卡客户专属个人服务(包括专属理财产品、逸贷服务等)将不断得到完善。

3.2 职业年金

职业年金的适用范围是按照公务员管理的单位、参照公务员法管理的机关(事业)单位、事业单位及其编制内的工作人员。职业年金作为补充养老保险，对推进改革、实现养老保障具有可持续性发展的现实意义。

在企业年金市场被同业瓜分,企业年金计划市场动力不足的情况下,事业单位职业年金无疑给年金市场带来了新的机遇。事业单位具备资金来源稳定,人力资源制度健全,人员稳定且文化综合素质高的特点,都极有利于年金市场的开发。职业年金具有强制、长期、稳定、统一、规模性等特点，所以职业年金业务有利于我行维系现有客户，增加新客户以及成为中间业务收入的新增长点。

4 银行内部应对机制

做好改革配套有关金融服务，能够密切我行与各级政府、财政、社保机构和机关事业单位的合作关系。为充分把握机关事业单位养老保险改革带来的巨大市场机遇，我行主动出击，制定营销方案寻找业务突破口，全力营销机关事业单位养老保险、职业年金收入、支出专户。

一是组建由行长为组长的机关事业单位养老保险业务营销工作领导小组。编写《中国工商银行呼伦贝尔分行机关事业单位基本养老、职业年金综合服务方案》，向当地政府、财政、人社等社保基金管理部门递交方案，积极争取业务主动权。

二是建立三级联动反馈落实机制。我行领导多次拜访政府、财政局、人社局主要领导，汇报近年来我行积极支持地方建设所做出的贡献，突出我行系统、服务的优势，表达合作愿望，展现合作诚意；机构金融业务部积极对接财政局社保科、人社局养老保险事业中心，针对客户提出的社保资金单一账户分账核算的服务需求，精心设计产品解决方案；河东支行作为业务主办行，及时做好财政局、人社局的日常业务服务，随时关注客户动态。“一份耕耘，一份收获”，经过长期不懈努力，目前，呼伦贝尔市(不含满洲里)已有接近一半的旗县在我行开立了财政社保收入和支出专户。还有部分旗县支行已与当地政府初步达成合作意向，机关事业单位养老保险账户资金存入超亿元，取得了阶段性成效。同时，为下一步职业年金收入、支出账户的营销积累了宝贵的经验。

5 开拓机关事业单位养老保险市场营销策略

5.1 营销对象

各级政府、人社局、财政局、社保经办机构、机关事业单位。

5.2 营销目标

我行具体营销目标如图1所示。

图1 机关事业单位养老保险市场营销目标

5.3 营销策略

(1)高度重视，制定切实有效的营销措施，确保落地执行。各行将当地政府、人社局、财政局、社保经办机构作为机关事业单位养老保险重点营销对象，因地制宜，坚持一地一策，一户一策，制定营销策略和个性化服务方案，筛选出辖内目标客户，明确各层级营销职责，开展协同营销，争取更多的机关事业单位养老保险、职业年金的收入、支出户在我行建立。

(2)深挖市场需求，推动综合养老保障业务发展。要加强与机关事业单位沟通联系，实时了解客户最迫切的金融服务需求，将其与我行丰富多样的年金产品相结合。如以养老金理财产品为支撑，积极发展综合养老保障业务，深挖企事业单位补充养老、补充医疗、住房补贴等业务需求，协助建立非标年金计划，拓宽养老金服务领域；紧贴市场需求，开展区域性产品创新，探索个人养老金理财等。

(3)抢抓事业单位编制外人员年金业务。随着职业年金的落地实施，年金已成为一种社会的普遍福利，高校、医院等行政事业单位大量编外人员，建立年金的需求会大幅增加。各行要高度关注这些单位年金业务的动向，及早介入，推介我行担任受托人的“如意养老”企业年金集合计划，增加市场份额。

(4)借助职业年金改革契机，带动负债业务共同发展。机关事业单位职业年金改革将全面进入实施阶段，目前虽已经确定由省级统筹，但是各盟市及旗县都会建立职业年金资金归集户，用于暂时存放上缴资金。职业年金体量较大，归集资金较多，归集和上划会有时间差，争取职业年金归集账户建立在我行，促进存款稳定增长。

(5)公私联动，分工协作，夯实服务管理基础。机构金融业务部要牵头做好营销工作；个人金融业务部、银行卡中心要负责做好社保卡及参保个人金融服务；信息科技部要负责做好系统开发改造、技术支持保障工作；财务会计部负责制定相关资源投入政策。行内各相关部门要紧密配合，分工协作，形成合力，全力夯实服务管理基础，确保工作实效。

(6)加强产品营销渗透。为客户提供方便、快捷、高效、多功能的结算服务，是对客户营销和维护的基本手段，也是强化与客户深度合作的基础和保障，更是提升客户对我行综合贡献度的关键所在。要积极引导机关事业单位客户使用财智账户卡、结算套餐、账户管家、现金管理等重点产品，扩大合作范围，增加客户依存度。

总之，这是继企业养老保险制度改革后的又一重大改革举措，涉及人员多、层次高、涉面广等问题，对我行来说是一次难得的机遇，在未来很长时期会对社保基金分布格局、社保卡发放使用、社会基金投资运营管理等造成深远影响。因此，我们必须举全行之力，争取这次改革带来的机遇，争取更大的市场份额。