陈雪珍 邱自若

推进政府投资项目管理风险防控信息化进程

陈雪珍 邱自若

投资项目管理是腐败现象易发多发的重要领域，传统的投资项目管理模式，存在着头绪多、透明度低、自由裁量权大等弊端，存在权力“寻租”的机会和条件。浙江省积极推进投资体制改革和政府投资项目管理体制改革，不断实践、加强、改进政府投资项目监督管理工作，促进项目法人制、招标投标制、工程监理制、合同管理制、代建制、重大项目稽察制的措施落实，省政府印发了《浙江省深化行政审批制度改革实施方案和浙江省政府投资项目省级联合审批实施办法（试行）的通知》《浙江省行政审批电子监察系统应用管理办法（试行）》，省纪委、省监察厅、省纠风办印发了《关于进一步深化“阳光工程”建设的意见》等。同时政府积极推进政务全公开、服务全覆盖，全力打造阳光政务平台，建立了集行政审批、便民服务、政务公开等功能于一体，省市县三级联动的浙江省政务服务网。当前政府投资项目管理风险防控需要利用网络信息技术将现代科学的管理理念和反腐倡廉工作实际融合，减少或避免廉政风险的发生。

关键阶段、环节和监控点分析

政府投资项目全过程的关键阶段包括项目决策阶段、项目实施阶段和项目竣工阶段3个阶段。项目决策阶段管理的重点是对项目投资建设的可行性和必要性进行分析论证，并做出决策；项目实施阶段管理的重点是强化日常监管与专项检查；项目竣工阶段管理的重点是对项目进行竣工验收，并对项目全过程进行总结性评价。政府投资项目在不同阶段的关键环节有不同的风险点：

——项目决策阶段，主要有投资项目申报和并联审批、核准、备案两个环节。投资项目申报环节：主要有申报单位的风险点和申报附件材料提供单位的风险点。申报单位的风险点在于，项目申报的相关资料不真实或不准确；采用虚假手段误导决策部门决策。项目转报单位的风险点在于，逐级向上转报时，对项目的真实性、可行性以及相关资料的真实性、准确性把关不严；出于地方利益考虑,明知项目和资料存在问题仍然向上转报等。申报附件材料提供单位的风险点在于，在项目和资金申报过程中，按规定需要提供相关附件材料(如相关的资金证明、规划、土地、环保等部门意见)，若相关部门受申报单位的影响提供虚假意见，就会给项目实施带来困难，严重的会使项目无法正常实施。

并联审批、核准、备案环节：决策部门的风险点。从政府投资的管理体制来看，地方投资决策审批权一般都集中在地方政府。决策的风险可以说是政府投资中最大的风险。一是投资政策失误形成的风险，如投资方向不恰当，有限的资金没有用在最需要的地方；投资规模和投资比例不合适，政府投资没有发挥最大效益；投资管理制度不完善，形成管理漏洞等。二是具体项目投资决策失误，如决策过程不科学不民主，未严格按项目审批程序及规定进行审批，需要专家评审论证的不组织专家评审论证；对项目申报材料审查不严，使不符合条件的项目获得审批或者得到投资等。三是借审批、核准、备案之机，领导干部违反规定插手干预工程建设项目决策，谋取非法利益等。

——项目实施阶段，主要有招标投标、资金管理使用、工程建设实施三大环节。招标投标环节：主要是招投标的风险点。对依法必须招标的项目，以会议纪要或集体讨论决定等形式替代招标事项核准文件或规避招标；需公开招投标的项目，采用其他形式进行招标；利用职权或职务上的影响，非法干涉工程建设项目投标人资格的确定或评标、中标结果。

资金管理使用环节：主要是资金管理使用的风险点。资金管理使用不严格,未设专户专账,没有专款专用,甚至用新增投资还旧账；未对建设项目进行决算审查或未对建设资金进行审计的情况下，违规办理工程决算，掩盖资金管理中存在的问题；滞留、挤占、截留、挪用项目资金等。

工程建设实施环节：主要是建设单位的风险点，施工、设计的风险点。建设单位的风险点主要包括不及时开展项目动工前期工作以及竣工验收等相关工作，未经投资审批部门同意擅自改变建设地点、建设内容、建设规模、建设标准、技术方案，不按核准的招投标方案开展招投标等。施工、设计的风险点主要包括，施工过程中易出现的风险，如施工单位采用非法手段承揽工程,层层转包,实际施工单位不具备相应资质及能力；设计过程中易出现的风险，如不按审批的建设方案进行设计,完全按业主单方面要求改变建设内容、建设规模、建设标准等。

工程质量监督管理环节：主要是工程监理的风险点。一是监理不到位、监理资料失真,一些监理单位甚至帮助施工方掩盖质量问题,收取施工单位好处,与施工方串通造假；二是项目业主的行政机关,直接或间接安排与自己有隶属关系的设计、监理和施工单位承揽项目,导致工程监理形同虚设等。

——项目竣工阶段，主要是竣工验收和结算的风险点。一是不按规定程序及时组织工程建设项目的竣工验收；不按照国家关于工程质量法律、法规和工程建设强制性标准、设计文件及合同要求进行验收；将未办理竣工验收手续的工程投入使用。二是施工监理人员与施工单位串通,以次充好。财务部门及人员设法拖延结算时间,以权谋私等。

风险防控的信息化手段

政府投资项目管理风险防控，需要依托现有投资项目管理信息系统和相关业务应用系统，构建政府投资项目风险防控信息化平台，以部门、岗位、人员为对象，以各环节各监控点的人员行为为切入点，监控、预警、分析、识别、处置、考核等环节紧紧相扣，管理链条闭合，风险信息共享，实现投资项目管理风险防控工作的常态化、流程化、智能化。

政府投资项目管理风险防控信息化平台由纪检监察部门牵头，利用先进的数据交换和数据分析技术，汇集各级发改部门投资项目管理人员在项目管理过程中审批、审查、稽察等行为记录，结合浙江省政府投资项目进展信息及风险设置，实时动态监测分析和预警提醒，挖掘、预测投资项目管理的潜在风险，并对投资项目管理风险岗位的项目管理人员实施考核评估。

系统功能涵盖数据采集、信息查询、电子监察、风险监控、预警分析、风险识别、监督管理、考核评估、信息发布等功能模块。

数据采集：通过数据交换平台从投资项目管理信息系统和其它相关业务应用系统中实时采集各风险点监控监督信息，为预警处置提供全方位的第一手数据信息，并作为考核评估的依据之一。

信息查询：提供关键字查询、按日期查询、自定义查询等方式查询各类信息，并主动推送热门查询关键字，实现快速查询。

电子监察：展现投资项目前期审批、核准、备案的办件进度、办理时限、预警提醒等数据，并实现与省政府电子监察系统对接。

风险识别：采用定性分析法，识别相关岗位的风险，按照流程逐级进行，识别后的风险点审核通过后在平台上进行公示。

风险监控：通过数据交换平台以及风险点信息实时采集数据，依据发展改革部门相关制度及工作流程，对异常工作程序、资金异常管理等风险点开展有效监控。

预警分析：根据风险监控的结果，通过系统智能判定，发出红、黄、蓝三色预警。系统按照预警事项和预警等级进行智能和手动的预警与处置信息，相关内设机构或岗位收到预警信息后按照要求及时通过系统反馈相关情况说明或整改措施到相关主管部门。

考核评估：建立考核指标体系，并固化考核评价程序，让考核评价结果与发展改革部门日常动态工作无缝对接，形成廉政风险关联考核机制。系统对考核结果进行分部门分岗位的综合分析，为改进和完善廉政风险防控工作提供科学的决策依据。同时，在风险识别的基础上，按照客观统一的标准和科学有效的方法，对所查找出来的风险发生概率、风险范围、风险严重程度、变化幅度、分布情况、持续时间和频度进行自动评价，从而确定主要风险源、关键风险因素、风险区域、风险排序和可接受的风险基准。综合运用定性与定量评估方法，对所查找出来的风险进行评估，并以此为基础建立风险指数。

信息发布：系统将岗位风险点、岗位风险等级、风险防范措施等数据信息在平台中进行公示，并为纪检监察部门工作人员提供诫勉谈话、责令纠错等信息管理服务。

作者单位：浙江省经济信息中心