李爱雄 郭力宾 程欢

［摘           要］  主要介绍了国内外财经素养教育的现状，从学生群体财经素养的现状、学生身心健康发展以及财经商贸类专业学生的专业核心能力培养等几个方面分析了针对财经商贸类专业学生开展财经素养教育的必要性，提出相关政府部门需要在财经素养教育方面发挥引领作用，加强财经素养教育与财经商贸类专业课程教育的融合，转变财经商贸类专业学生对财经素养教育的认知，发挥家长在财经素养教育中的示范作用，金融机构、新闻媒体、非营利性组织等共同参与，以此提高我国财经商贸类专业学生的财经素养与专业能力。

［关    键   词］  财经商贸类专业；财经素养教育；必要性；对策

［中图分类号］  G712                    ［文献标志码］  A                  ［文章编号］  2096-0603（2023）22-0053-04

财经素养是21世纪每一个公民都必须具备的基本素养，它不仅关系到个人和家庭的稳定与发展，还具有极大的社会意义和国家意义。2021年，全国公安部门共破获44.1万起网络诈骗案件，抓捕69万余名违法犯罪嫌疑人；国家反诈中心共紧急止付3000多亿元，拦截15.5亿多个诈骗电话和17.6亿多条诈骗短信，成功帮助近3000万人避免了上当受骗。这组数据一方面表明我国打击网络诈骗的工作取得了非常好的效果，但也从另一个侧面反映了我国居民财经素养的整体水平较低，为各类诈骗分子提供了滋生的土壤。因此，面向全民开展财经素养教育刻不容缓，尤其是针对未来国家发展栋梁的学生群体开展财经素养教育更为必要。

一、财经素养教育现状

（一）国外财经素养教育现状

国外的财经素养教育萌芽于20世纪二三十年代的经济大危机。经济大萧条不仅促使各国意识到国民的财经素养在促进社会稳定和国家长远发展等方面的作用，还使人们意识到财经知识和技能对个人未来发展和家庭幸福具有非常重要的意义，因此社会各界对财经素养教育的呼声日益高涨。经过几十年的发展，许多欧美国家已经形成了以学校财经素养教育为主导，社会机构、家庭、政府等多个主体共同参与的财经素养教育模式，一方面许多学校积极开展财经素养教育课程设置与教学模式等方面的探索，将财经素养教育融入相关课程的学习中；另一方面各国政府也纷纷成立了专门的财经素养机构，通过颁布政策法规规范和保障财经素养教育的开展。不仅如此，许多家长开始注重从小培养子女的财经素养，并通过自己的言传身教培养孩子的消费观念和储蓄观念等。

（二）国内财经素养教育现状

随着市场经济的蓬勃发展和国外财经素养教育在国内的广泛传播，财经素养教育也逐渐引起我国政府部门和社会的广泛关注。尤其是在2012年经济合作与发展组织将财经素养方面的评价增加到国际学生评估项目中后，国内关于财经素养的讨论和研究开始迅猛增长。2014年3月，教育部在《关于全面深化课程改革落实立德树人根本任务的意见》中明确指出，要研究适合于不同学段学生发展的核心素养内容，需要明确哪些品格和关键能力是学生个人的终身发展以及社会发展所必须具备的。2015年11月，国务院办公厅印发《关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》；次年1月，国务院办公厅再次印发《推进普惠金融发展规划（2016—2020年）》，明确要求金融机构必须进一步加强对消费者开展金融消费教育，提高消费者对金融产品的认知和消费者的自我保护能力。中国人民银行也于2017年发布了《消费者金融素养调查分析报告》，建议将金融知识的普及教育纳入国民教育体系中去。在国家的大力倡导下，国内学者对财经素养教育展开了广泛的研究。在中国知网，以“财经素养”为主题词，共检索到532条结果；以“财经素养教育”为主题词，共检索到322条结果。这些研究主要从以下几个方面展开。

一是财经素养的内涵研究。当前，“财经素养”（Financial Literacy）和“财经能力”（Financial Capability）这两个词在学术界都使用得非常广泛。专家们对财经素养的内涵也提出了不同的观点。辛自强等认为财经素养是一个人所拥有的，有助于个体应对财经事务，实现财经福祉的知识、能力和价值观的综合体；刘文权界定财经素养为个体应具备的能够适应社会经济生活所必备的财经知识、技能、情感、态度与正确的财富价值观。二是财经素养测评的研究。当前关于财经素养的测评研究主要是关于国际学生评估项目（PISA）的介绍与分析。许世红介绍了PISA2015的测评框架和测评工具等，并根据中国四省市的测评结果分析了影响中国学生财经素养水平的因素；刘晶晶则对比分析了PISA2012、2015、2018以及2022评价维度和指标的差异，通过对PISA2022变化趋势的分析，给我国财经素养教育的课程标准、课程实施等提供了有价值的建议。三是财经素养教育的培育路径。这一研究主要集中在财经素养教育与各个学科的融合研究上，如中小学的数学课、生物学课、语文课、思政课等课程与财经素养教育的融合，以及职业院校和高等学校教育中财经素养教育与专业课教育的融合；或者开设专门的财经素養教育课程来提升学生的财经素养。

二、财经商贸类专业学生开展财经素养教育的必要性分析

（一）学生群体财经素养依然较低

近年来，贷款、代办信用卡诈骗、兼职刷单返利、冒充客服等各种网络诈骗手段层出不穷，已成为我国上升速度最快、人民群众反映最为强烈的突出犯罪行为。根据产业信息网发布的《2021年中国电信网络诈骗发展现状及发展建议分析》，20岁～29岁这个年龄段的群体，在10大诈骗类型中有8大类型的占比都是最高的，其中在冒充电商物流客服诈骗、刷单返利诈骗以及贷款、代办信用卡诈骗这3类诈骗中，其占比均超过了50%，分别达到了55%、53%和52%。20岁以下的群体在网络游戏产品虚拟交易诈骗，虚假购物、服务诈骗这两类诈骗类型中，其占比排在第二位，分别达到22%和20%。而这两个年龄段的群体以本科院校和职业院校的学生为主，成为诈骗分子瞄准的主要群体。中国财经素养教育协同创新中心调查结果显示，年轻群体的财经素养知识和对财经素养教育的认知虽然有了较大提升，但还达不到真正的财经素养教育的要求，因此，针对学生群体的财经素养教育还需要进一步加强。

（二）财经素养教育是财经商贸类专业学生身心健康发展的需要

相比其他专业的学生，财经商贸类专业的学生群体更容易成为诈骗分子瞄准的主要对象。首先，职业院校学生的学习时间相对自由，与理工科学生相比，财经商贸类专业学生的学习压力较小，因此许多财经商贸类学生在入学后开始通过社会兼职等方式减轻家庭经济负担，赚取零花钱，提高自己的实践能力；再加上学生群体接触网络的时间较长，也使得他们有更多机会接触到各种网络诈骗信息，使学生群体成为刷单返利诈骗的主要受害者。其次，进入大学或职业院校后，许多父母不再像以前一般只给子女一到两个星期的生活费，而是直接一次性将一个学期甚至整年的生活费都提前支付给子女，使不少学生手头上闲置的资金较多，因此不少财经商贸类专业学生开始尝试通过理财的方式让手中的零花钱保值增值，这也给了诈骗分子可乘之机。再次，没有了中考和高考的压力，许多学生对学习开始放松，兴趣点也开始从学习转向其他方面，吃穿用方面的攀比现象比之前更为严重，导致许多学生形成了畸形的消费心理，甚至为了满足自己的虚荣心而走上网贷的不归路，导致他们成为虚假购物、服务诈骗、冒充电商物流客服诈骗的主要受害者。最后，大学或職业院校是学生群体从学生身份到社会人身份转变的过渡时期，学生普遍涉世未深，防诈骗意识较低，遇到情况后也不敢告知其他人。这些受骗行为不仅给他们带来了金钱方面的损失，还对他们的心灵造成不可磨灭的创伤，严重影响了学生的身心健康成长。

（三）财经素养是财经商贸类专业学生必须具备的专业能力

中国财经素养教育协同创新中心在2018年发布了涵盖从幼儿园到大学阶段“五维三标”的《中国财经素养教育标准框架》。其第一个维度是收入与消费，帮助学生了解收入和消费的关系，树立正确的收入观和消费观；第二个维度是储蓄与投资，教育学生如何做出正确的储蓄与投资决策；第三个维度是风险与保险，强化学生的风险意识，以及保险在现代社会的价值；第四个维度是制度与环境，强调建立相应的制度，形成财经素养教育良好的环境；第五个维度是财富与人生，助力学生树立正确的财富观和人生态度。从“五维三标”的具体内容可以看出，这些内容都属于财经商贸类专业的专业核心课程的授课内容。因此，财经素养不仅是每个公民必须具备的基本素养，还是财经商贸专业学生必须具备的专业能力，是财经商贸类专业的专业基础课程和专业核心课程必须涵盖的内容。尽管这一专业的学生已经开设过专门的财商教育、金融教育、消费教育、投资教育等课程，但由于其专业特性，他们对财经素养的要求比其他人群要求更高，更有必要开展财经素养教育，尤其是财经素养教育与专业教育的融合教育尤为必要。

三、财经商贸类专业开展财经素养教育的对策研究

针对当前我国财经商贸类专业财经素养教育中存在的问题和不足，建议从以下几个方面开展财经素养教育。

（一）相关政府部门需要在财经素养教育方面发挥引领作用

财经素养教育不仅会对个人和家庭产生重大影响，还是影响国家长治久安的重要因素。因此，相关政府部门必须在财经素养教育中发挥更大作用。美国于2003年通过了《财经素养和教育促进法案》，并且成立了财经素养教育委员会专门负责美国的财经素养教育；英国金融服务管理局在2006年制定了财经素养国家战略，目的在于提高英国公民的财经水平；2008年，澳大利亚证券与投资委员会提出了澳大利亚财经素养教育的“两标三维”；2009年，加拿大政府组建财经素养特别研究小组并发布了《财经素养国家战略——全民加入》，目的是提高公民财务决定的知识和技能。虽然我国目前对财经素养教育的重视程度比以往有了很大提高，在一些政策文件中也提到了财经素养教育，并于2016年成立了中国财经素养教育协同创新中心，在2018年首次正式发布了涵盖从幼儿园到大学5个学习阶段的财经素养教育标准文件——《中国财经素养教育标准框架》，但目前我国还未将财经素养教育上升到国家战略层面。因此，相关政府部门需要尽快出台专门针对财经素养教育的政策法规，为财经素养教育的开展指明方向，规范全社会的财经素养教育行为，为财经素养教育提供制度和政策保障。

（二）学校要加强财经素养教育与财经商贸类专业课程教育的融合

当前财经素养教育主要有两种教学模式：第一种模式是将财经素养教育课程与其他课程分离开来，在课程体系中单独设立财经素养教育的相关课程；第二种模式是将财经素养教育的内容融入基础教育阶段的其他课程（如语文、数学、历史等）中去。第一种模式的优势在于更能凸显财经素养教育的内容，但单纯的财经素养教育很难激发学生的学习兴趣，导致其授课效果并不好。财经商贸类专业作为与商业打交道的专业类别，其大多数专业课程都包含着丰富的财经素养元素。因此，这些专业课的教师在教学时，不能仅仅传授专业知识，还需要引导学生将专业知识内化为自己的财经素养。例如在消费经济学课程中，任课教师不仅需要讲授消费者的消费决策、储蓄决策等专业知识，还要引导学生树立正确的储蓄观和消费观；在金融学课程中，在讲授金融市场的作用、类型、金融产品的种类等专业知识时，将学生自身的投资需求融入课程中，教会学生形成合理合法的投资组合决策，避免学生误入投资的误区和各种骗局；在经济法课程中，不仅要讲授公司法、合同法等相关法律知识，还要引导学生在今后的学习和工作中，必须遵守相关的法律法规。通过专业知识和财经素养教育的融合，两者相互促进，不仅可以强化财经商贸类专业学生专业知识的学习，还能培育学生基本的财经判断力和执行力，并将财经相关的知识运用到现实生活中。

（三）财经商贸类专业学生要提高对财经素养教育的认知

财经商贸类专业学生系统性地学习过财商教育、金融教育、消费教育、投资教育等各种财经类专业课程，其财经素养整体水平相对其他专业而言应该更高。但从现实的情况来看，财经商贸类专业学生遭遇各种网络诈骗、投资陷阱的新闻也屡见不鲜。究其原因，主要是财经商贸类专业的学生对财经素养教育的认知不够，以为自己学的就是财经商贸相关专业，掌握的财经专业知识已经非常丰富，因此对各种网络诈骗和投资陷阱掉以轻心，认为自己可以识别各种诈骗行为和投资陷阱，反而给诈骗分子以可乘之机。因此，财经商贸类专业学生必须转变其对财经素养教育的认知，不能因为学习过相关财经课程就把财经素养教育不当回事。事实上，财经类专业课程教育与财经素养教育两者是相辅相成、相互促进的关系。参与财经素养教育对于财经商贸类专业学生而言可谓一举两得，不仅能在日常生活中规避各种网络诈骗和投资陷阱，还有助于提升财经商贸类专业学生的专业能力和职业素养，进而提升未来的职业竞争力。

（四）家长要发挥其在子女财经素养教育中的示范作用

財经素养是一项综合性的个人能力，单靠政府部门和学校层面的教育还远远不够，还需要学生家长的通力配合。在美国，家长非常注重从小培养孩子们的财经素养，通过自身的言传身教，在真实场景中指导孩子们进行合理的消费，给孩子们灌输正确的财经观念，培养孩子们良好的财经意识。中国财经素养教育协同创新中心的调查显示：近七成的被调查对象认为家庭对其财经素养的影响最大，首先是他们的父亲，其次是他们的母亲。进入大学后，尽管父母和子女相处的时间变少，但由于学生的经济来源主要还是父母，因此家长对学生的财经素养依然有着不可忽视的作用。但一直以来，受中国传统文化的影响，中国大多数父母在孩子面前对钱都讳莫如深，跟子女闭口不谈“钱”字，这在很大程度上限制了父母对孩子财经素养潜移默化的影响。因此，中国的父母要转变自身观念，多与子女探讨家庭的收支状况，让子女参与到家庭的重要支出和投资理财决策中，而且财经商贸类专业学生本身具有较多的财经专业知识，不仅可以让他们的专业知识得到实践检验，还能提高家庭财经决策的正确性。

（五）金融机构、媒体等社会多方力量要共同参与到财经素养教育中来

为了做好财经素养教育，政府、学校和家庭的作用是毋庸置疑的，但还需要得到社会各界的通力配合，形成财经素养教育的共同体，一起推动财经素养教育工作的开展。首先，银行、保险公司、证券公司等金融机构不仅要做好其本职工作，保障金融消费者的财产安全权、知情权等，协助金融消费者依法进行维权，发挥其在金融消费者权益保护中的作用，还要持续开展面向学生群体的财经素养教育，加强与财经商贸类专业的校企合作，为财经商贸类专业学生提供财经实践和就业机会，并定期举办财经素养方面的知识竞赛等，通过比赛强化学生对财经知识的掌握。其次，电视、网络等新闻媒体要加强财经素养教育的宣传，形成正确的媒体舆论导向，向消费者传递正确的消费观和财富观，营造有利于培养学生良好的财经素养的文化和消费环境。最后，消费者保护协会等非营利性组织在做好消费者权益保护工作的前提下，更需要将其工作重心前移，通过加强对消费者的消费教育，防患于未然，减少消费维权事件的发生。

四、结束语

财经能力是我国每个公民必须具备的最基本的技能，事关个人、家庭和社会的长远发展，因此强化对公民的财经素养教育刻不容缓。但由于我国的财经素养教育起步较晚，还没有形成财经素养教育的良好氛围与教育体系。而财经素养教育是一项系统性工程，单靠某一方面的力量很难做好这项工作。因此需要形成以学校的财经素养教育为主导，相关政府部门、家庭、企业和各类社会机构等多方主体共同参与的财经素养教育模式，才能真正取得财经素养教育良好的成效。

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◎编辑 尹 军