李琛

随着我国社会经济发展速度不断加快，农村经济发展问题受到广泛关注和重视，相较于城市我国农村经济发展仍存在滞后性、金融支持力度不足等一系列问题。而农村信用社作为地区性金融机构，必然要在支持农村经济发展的过程中扮演重要角色，农村信用社必须要发挥自身金融支持作用，力争成为农村经济发展的助力者。本文结合实际工作经验，在简单阐述乡村振兴和农村经济发展的基础上，对乡村振兴背景下农村信用社支持农村经济发展的策略进行分析。而在此背景下，充分了解农村经济发展情况，并采取确保信用社安全稳健经营、优化农村信用社小额信贷的信用环境、提高财务核算水平、提高经营管理水平等措施推动农村经济发展，就显得尤为重要。

一、乡村振兴与农村经济发展

（一）乡村振兴

城市的发展离不开农村的支持，为了解决城乡发展不平衡，发展乡村地区经济、提升农村农民农业发展质量，是未来一段时间内我国可持续发展的关键。乡村振兴战略以农村地区和农业经济为主要发展对象，提出了产业兴旺、生态宜居、乡風文明、治理有效等一系列发展新要求，是引导农村地区和城市地区齐头并进、不断缩小城乡差距的必然选择，具有不可估量的现实意义。结合我党的第二个百年奋斗目标，乡村振兴战略的落实和执行势在必行。

（二）农村经济发展

新中国成立后，随着经济的不断发展，农村金融也逐渐成长起来，为了加快农村地区的经济发展，增加农民收入，国家相继出台了相关政策、文件，对于农村金融机构发展给予了支持。改革开放后，我国经济建设取得了举世瞩目的成绩，这为农村地区经济发展打下了坚实的基础，在农村金融改革不断取得新成果的今天，我国农村地区经济发展更加有活力，其巨大的潜力得到了释放，特别是在农村信用社等地方性金融机构的支持下，农村金融服务质量一路走高，供给侧结构日益成熟完善，这都为农村地区经济发展提供了强有力的支持。乡村振兴战略更是为农村地区经济发展以及信用社金融服务提出了新的方向和思路，在党和政府的坚强领导下，信用社方面应强化认识自身的重要作用，承担起推动农村经济发展的重要责任，成为促进三农发展的中坚力量。

二、乡村振兴背景下农村信用社支持农村经济发展的策略

（一）加强农村信用社自身建设

第一，提高员工综合素质。在新的时代背景下，农村地区经济发展面临着越来越复杂的局面，想要在这种情况下为农村经济发展提供支持，农村信用社方面就必须要做好员工的培训工作，提升员工综合素质，以便于他们能在本职工作中发挥应有的作用，成为农村经济发展支持力量中的一部分。根据实际工作经验来看，员工培训需要坚持理论和实践相结合的原则，保证培训活动的有效性，同时还需要对中层管理干部等重要岗位的人员进行重点考察培训，确保其能在促进农村经济发展的过程中扮演应有的角色。

第二，提高经营管理水平。要尽快落实约束管理目标，严格遵守自主经营、自主发展的要求，对经营管理机制模式进行调整，做好党风廉政建设，理顺权力与责任之间的关系。同时，农村信用社的工作人员要不断提升自己的道德水准，真正做到防腐拒变，同时要对农村地区经济发展相关的法律法规进行细致学习，明确金融机构监管等方面的政策变动。另外，要严格遵守落实党和政府提出的廉洁自律要求，认真完成农村信用社相关工作，履行自身职责的基础上，做好分工协作，保证农村信用社经营质量。除此之外，还需要尽快做好农村信用社的整肃工作，提升内部作风管理质量，要求区域内农村信用社领导人员参加民主生活会通过下基层、走一线等方式，解决信用社经营管理中存在的具体问题。更重要的是，要尽快做好用工管理和薪酬管理等工作，秉持转换经营机制为主线的原则，做好用工改革和薪酬调整，在原有用工制度和分配制度的基础上，进行经营机制调整，确保农村信用社的经营管理有效性。尽快落实绩效管理和薪酬管理相结合的管理模式，让薪酬成为信用社员工努力工作的激励要素，调动其工作热情，提升农村信用社经营管理质量。

第三，提高财务核算质量。一要认识到财务核算的重要性，并做好相关的管理工作，对信用社财务收支预算进行管理。二要真正做到提足拨备、做实利润，保证农村信用社自身资本稳定性。三要加强中间业务建设，提升中间业务收入水平，在保证代理业务正常进行的过程中，解决农村信用社收入单一的问题，不断拓宽收入渠道，保证信用社自身稳定经营。四要更好地了解和利用税收优惠政策，对涉及到农户小额贷款利息收入免征营业税和部分所得税的有关事项进行分析，通过对税收优惠政策的合理合法利用，保证农村信用社自身抗风险能力。

第四，要提高风险防控能力。风险防控是农村信用社自身稳定经营的必然手段，因此必须要采取有效措施提升风险防控能力：提升新增贷款质量，加强授信审核工作，不断细化授信标准，避免贷款业务风险;要做好分级分类管理，根据贷款业务的实际情况确定其风险性，并据此确定风险管理措施，避免贷款业务风险;要做好风险监控工作，严格遵守监管部门要求，避免信贷风险不断扩大，提升信用社信贷业务的效益;要对不良贷款进行严格处理，通过行之有效的催收方式进行回收，在对积压的各种不良贷款进行处理的同时，严格建立新增贷款清收责任制度，尽快实现控制新增风险、处理固有风险的目标;尽快落实责任制度和考核制度，对农村信用社贷款业务工作者进行有效管理，对人为调整分类结果、掩盖贷款真实形态的责任人进行严肃处理，避免人为因素导致的贷款风险，为农村信用社的稳定发展打下坚实的基础。

（二）优化农村金融生态环境

所谓的农村金融生态环境指的是在农村经济发展过程中，为农村经济提供资金支持的各类金融机构与农村经济和金融因素质量形成的系统，这一系统具有动态变化特征和综合稳定特征，各个要素在这个过程中互相协调互相作用，最终给农村地区经济发展带来不可估量的影响。而采取措施有关农村地区金融生态环境，是乡村振兴背景下农村信用社支持农村经济发展的基础和前提，具体的措施包括：

第一，优化农村信用社小额信贷的信用环境。要对农民小额信贷业务进行发展，加强个人信用評价工作，通过对信用进行准确分析优化区域农村金融生态环境，从根本上解决信用评价不准确带来的一系列问题。农村信用社发展的根本在于农村市场，因此尽快加强农村地区信用工程建设势在必行，通过对农村金融市场的不断优化，为农民群众提供小额信贷和丰富的金融服务，从而使他们能够拥有投入农业生产的资金，为促进农村地区经济发展提供强有力的支持。更重要的是，要尽快解决过去农户小额信贷的服务范围小等一系列问题，提升贷款业务覆盖范围，为农民提供生产、生活、经营等各方面的资金支持。

第二，加强宣传工作，增强农民信用观念。农村信用社主要是通过提供贷款的方式参与农村地区经济发展，因此必须要在加强小额信贷信用环境建设的基础上，尽可能提升宣传力度，把相关的法律法规、政策文件、守信观念传达给农民，为农村地区金融业务发展提供有力支持。要充分利用好各类媒体平台，对广播电视以及新媒体平台投放相关宣传信息，借助详实有效的实际案例做好宣传工作，让农户形成信贷意识和守信意识，确保农村信用社在为农村经济发展提供资金支持的过程中，准时回收贷款资金，形成提供支持、回收贷款、共同发展的良性循环。要做好农村地区的标语张贴工作，大力宣传小额信贷业务的优势等，鼓励农民群众参与到小额信贷当中来，通过为他们提供有力的资金支持，保证农村地区经济发展质量。

第三，确保信用社安全稳健经营。要尽快认识到稽核审计工作的重要性，根据实际工作需求配备稽核人员，同时建立健全相关的奖惩制度和责任制度等，对审计过程、审计方案、审计质量等进行调整，从根本上保证审计有效性。要对各类案件进行有效处理，严格遵守相关的法律法规和内部规定，对工作责任进行分配，不断探索和排查案件隐患，从根本上降低重大责任事故发生几率。要尽快意识到新时期农村地区金融业务科技风险的危害，做好科技风险防范工作，加强科技建设和后勤服务支持，不断更新农村信用社现有的系统，在推广新业务的过程中严格做好设备维护和管控，从而降低发生风险的可能性。

（三）提升业务创新力度

第一，加快发展数字化建设。现阶段来看，我国农村地区经济发展已经初步取得成果，农村信用社的支持也步入正轨，而加强数字化建设则是未来一段时间内农村信用社进一步发展的必然选择，更是贴合金融业务发展推广要求的必要手段。根据部分农村信用社的实际发展情况来看，在支持农村经济发展的过程中，其仍然存在结算渠道和通兑等一系列问题，在许多业务中存在效率低下、准确性有待提升的情况，而进行数字化建设则能让这一问题迎刃而解。在今后的发展中，相关部门发挥应有的作用，对区域内农村信用社的数字化建设进行统筹管理，以商业银行数字化建设的经验为基础，根据农村地区经济发展需求以及农村信用社自身特征，建立行之有效的数字化建设方案。同时，在采购数字化设备的过程中，要秉持着先进性、实用性、效益性等一系列原则，与其他地区的信用社采购统一标准的主机、软件等，保证农村信用社之间的信息互通效率，保证数字化建设效果的同时，降低建设成本，使信用社能够拥有更多资金助力农村经济发展。

第二，加快业务创新步伐。要尽快认识到高质量人才对农村信用社发展、对农村经济发展的重要价值，建立健全复合型人才引进培训体系，降低具体业务对工作人员的限制，结合本地区农村经济发展的实际情况，分析农民群众对金融服务的具体需求，尽快建立与本地金融市场相符的、具有针对性和差异性的金融产品和配套服务，通过农户小额信贷产品等方式，为农村经济发展打下坚实的基础。除此之外，还需要尽快建立多样化的金融工具和金融产品，使农民群众也能获得立体化多方位的金融服务，根据他们的生产生活需求，开办预约存款、基金存款、养老金存款等一系列服务，让农村经济发展能够得到根本性支持。

第三，要打造“品牌产品”。农村信用社是农村地区经济发展的主要助力者，在今后的发展中必须要尽快树立创新意识、打造“品牌产品”，不断寻找为农村经济助力的新方向。同时，要做好农村地区金融业务和经济发展情况的分析工作，通过有效的市场细分深化金融发展水平，通过有代表性的品牌产品获得发展新契机。另外，还需要在充分了解农村经济成分多元化特征的基础上，为农户和农村小微企业提供有力支持，创新农村经济发展支持手段，提升信用社服务质量。在获得农民群体认可的基础上，获得更多资金储备，转而继续为有需求的农户和小微企业提供有力支持，形成优势循环和良性循环，为农村经济发展提供最大化支持。

三、结语

我国自古以来就是农业大国，时至今日农业经济仍然在我国经济发展体系当中扮演着重要角色，而在乡村振兴战略的要求下，推动农村农业农民共同发展、提升农村地区经济建设质量，已经成为必然选择。除了文中提到的加快发展电子化建设、加快业务创新步伐、确保信用社安全稳健经营、提高财务核算水平等一系列策略之外，农村信用社方面还需要结合具体情况，对乡村振兴背景下农村信用社支持农村经济发展的策略进行探索。

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作者单位：白银市白银区农村信用合作联社