张茹

摘 要：随着社会现代化进程的不断推进，在新的市场环境下，我国各种类型的企业如同雨后春笋般发展起来，呈现出一片欣欣向荣的繁荣景象，满足了当前社会经济建设的需要。小微企业虽然有订单、有市场，但是企业在经营中也面临着很多的挑战，比如在经营中缺少信息，缺少抵押等等，使其难以通过市场途径获得一定的融资。政策性融资担保公司可以通过与银行共同承担风险的方式，使银行提高对小微企业的贷款能力，从而助力普惠金融发展。因此本文主要就政策性担保助力普惠金融发展展开讨论，并分析了政策性担保的理论基础、政策性担保的现状等内容，希望给我国的小微企业和政策性担保机构提供一定的借鉴价值，促进社会经济的繁荣和小微企业的发展。

关键词：政策性担保;普惠金融发展

融资担保对发展普惠金融，推动资产融通，尤其是处理小微企业和“三农”资金短缺股权融资贵问题具备特别关键的功效。而政策性融资担保组织则是商品经济前提下当地政府帮扶小微企业发展的关键着力点。因而，政府部门积极主动搭建政策性融资担保管理体系，正确引导政策性融资担保组织深耕细作普惠金融行业，多样化、多层次加强对小微企业和“三农”股权融资支持，对服务项目实体经济高质量发展、防治金融的风险、推进金融体制改革具备不错的积极意义。

一、政策性担保的理论基础

（一）政策性担保的内涵

政策性担保就是由政府出资不以营利为目的的具有特点的服务对象、为实现政府的政策性目标而进行的担保（如同是政策性担保流程图）。政策担保是在我国国家经贸委推行的中小型企业个人信用担保管理体系，以政府部门的现行政策担保为行为主体，专业化商业服务担保和互帮互助担保为两翼。政策性担保有多种不同的形式，包括纯粹的政策性担保、简单的合作、委托型和投资型担保。

（二）政策性担保的作用

政策性担保是促进我国中小微企业发展的重要力量，但是当前小微企业在激烈的市场环境中面临着越来越大的风险，政府将一部分的资金通过财政渠道对小微公司开展政策性担保，可以降低中小微企业面临的风险，提升中小微企业的竞争力，使其获得更好的发展。其次，我国中小微企业在发展中经常存在融资难的问题，从而成为制约中小微企业发展的瓶颈，所以政策性担保可以将中小微的企业风险进行转移，解决了中小微融资难、融资贵的问题，促进了中小微企业的发展。

（三）政策性担保应遵循的原则

1.可行性原则

政策性担保对改善当前的金融市场和金融环境以及中小微企业发展现状发挥着重要的作用，为此，政策性担保的项目应该是可靠性好、安全性高的，所以政策性担保必须是具有可行性的。首先，政策性担保必须是在国家相关法律法规允许的范围内进行操作，在进行企业扶持的过程中必须与银行保持方向的一致性，进行择优扶持。扶持的企业应该是有发展潜力和发展市场的，政策性担保只有遵循可行性原则，才能改善当前的市场环境。

2.独立性原则

随着社会经济的发展和市场的变化，我国在一些城市和地区设立了担保机构，但是这些机构的来源大都是由政府投资，所以政府开始对担保业务进行行政干预，采取“点保”“定保”项目，从而使政策性担保失去了独立性，所以政策性担保必须坚持独立性的原则，对担保业务的运行和决策都要有相对的独立性，妥善地处理好企业行为和政府行为之间的关系，不受其他组织和部门的干预和影响。

3.严肃性原则

担保是市场经济发展的必然结果，担保涉及到债权人、债务人和保障人三方的利益，政策性担保必须遵循严肃性原则，在担保业务中树立法制意识和信用，一旦三方责任人签订协议，应该严格按照合同内容履行责任，任何人都不能随意更改和变更，这也是维护三方人权益的重要手段。

（四）政策性担保的效应

小微企业是促进社会发展和经济建设的重要力量，更是推动“大众创业，万众创新”的主力军，但是由于小微企业在经营中经常因为信用等问题产生了一定的风险，政策性担保的存在可以有效地改善小微企业发展面临的现状，促进我国的中小微企业朝着更加高效化和科学化的方向发展。政策性担保是当下应用十分广泛的业务，它的存在成为搞活经济市场的有力力量，为此，社会和相关的部门必须发挥政策性担保的效应，促进社会经济的腾飞。

二、政策性担保的现状

（一）政策性担保概述

政策性担保在我国起步较晚，在上个世纪九十年代才在全国推行，虽然这些年在我国已经获得了长足的发展，但是经过相关调查显示，当前的政策性担保工作在实践和应用方面存在著明显的不足，对于相关的理论研究也少，并逐渐地暴露出了很多问题，阻碍了我国中小微企业和普惠金融的发展。

（二）政策性担保的可行性

政策性担保在我国具有广大的发展空间和发展前景，所以具有可行性。首先，在政策环境上，2004年曾经先后对如何发展中国的政策性担保业务作出了重要的批示和规定，在良好的政策环境支撑下，中国的政策性担保机构获得了空前的发展。其次，我国在发展经济的同时开始越来越关注中小微企业，但是起初中小微企业的发展并不是很理想，这也为政策性担保业务创造了发展的基础和条件，所以政策性担保以其自身的优势成为推动我国社会经济发展的重要力量。

三、我国政策性担保的问题

（一）缺乏专业的人才

政策性担保在我国的社会发展中发挥着巨大的作用，随着近年来市场环境的不断变化，我国对于政策性担保的需求也越来越大，同时对政策性担保机构的人员提出了更高的要求，担保机构的从业人员不仅要具备较高的职业道德，还要拥有经济、金融、法律以及保险等的知识技能，但是当前我国政策性担保机构缺乏专业性的技术人才，很多从业人员并没有掌握专业的知识，从业经验也不足，因此不能对担保业务中存在的金融风险及时的预测，也不能及时化解风险，制约了我国金融行业的发展。

（二）担保行业发展不平衡，地方政府对其的支持力度不够

担保行业是促进城市发展的重要组成部分，但是当前我国的担保行业发展不平衡，具体表现在一些发达的地区，担保行业发展迅速，但是對于经济欠发达的区域则发展缓慢，从而产生了马太效应，发达的地区在担保行业的推动下发展更快，而偏远的地区经济发展速度更加缓慢，使得区域之间的差异在不断地增大。其次，地方政府对其的支持力度也不够，比如政策性担保机构为了扶持“三农”和中小微企业发展开设了一系列的担保业务，但是我国政府缺少对担保机构开设这些业务的奖励和支持，对因此产生的代偿没有适当的补偿，从而制约了企业的建设和发展。

（三）缺乏有效监管

政策性担保机构的审批权力在省级金融管理部门，设立、变更初审以及年审大多是在县区级金融管理部门，但是当前担保行业存在重审批、轻监管的现象，地方监管力度不足，而且地方性的金融管理部门因为缺乏足够的经验，难以及时发现并纠正风险担保机构中的违规行为，所以制约了当前担保机构的发展。

四、政策性担保助力普惠金融发展的对策

（一）提高金融服务水平

要想提高担保机构的金融服务质量，必须充分发挥政府支持的作用，政府以身作则，发挥带头引领的作用，促进担保机构的发展。首先，政府应该加大对担保行业的投资力度，在已经存在的发展经营状况良好的融资担保机构的基础上通过政府参股，将原来的担保公司改成政府主导性融资担保机构，并将县区中经营不善的担保机构进行兼并，提升金融服务水平。其次，政府应该建立专项资金支持保障体系，对政策性担保机构从事的扶持小微企业和“三农”的业务提供风险保障，降低机构的风险，进而提升金融服务水平。

（二）完善政策性担保机构

政策性担保机构在经营的过程中往往会面临着很大的风险，如果不能针对风险做出相应的调整将会使机构面临破产的危机。为此，政策性担保机构首先要完善风险控制体系，提高风险的管理能力，有效地化解担保机构经营中存在的问题。其次，担保机构应该建立财务会计制度，真实地记录和反映机构的财政状况、经营成果以及存在的问题，在遵循法律规定的基础上获得一定的利益。最后，政策性担保机构内部应该设立专门的监督检查部门，由专门的人员对政策性担保机构的内部工作进行监督和考核，使其能够严格按照规章制度开展工作，从而保障工作的科学性和合法性。当地政府要正确引导政策性融资担保机构坚持惠普金融性和准服务性功能分区，聚焦主业，恪守扶小型、覆盖面、低费率、可持续的标准，依照国家相关文件规定关键帮扶单户贷款担保额度500万余元及下面的小微企业和“三农”顾客。在提高绿色发展能力的条件下，政策融资担保机构要适度降调贷款担保费率，行之有效减少小微企业和“三农”综合性资金成本。当地政府和相关部门要在政策性融资担保机构考评上消除盈利规定，主要考评小微企业和“三农”总数及占有率、变大倍率、贷款担保费率和偿还损率等指标值，激励政策性融资担保机构为小微企业和“三农”给予成本低、效率高担保服务。

（三）提升政策支持力度

当地政府可以根据融合各个存量资金、民营企业发展重点扶持资金、县市配套设施项目资金和省担保集团公司公司增资资产，创建政策性融资担保机构国有资产不断填补体制。例如，合肥打造出了以兴泰担保集团公司为核心的地市级融资担保服务平台，根据以股份为桥梁、以业务流程为着力点，将原来撒落遍布、各自为战的融资担保机构，织成高效率运作的县市地区和业务范围双遮盖的政策性融资担保机构互联网，合理提高了全省融资担保管理体系的服务项目小型和抗风险能力。当地政府要将新式政银担协作成效列入区级政府部门性资产储放银行业考评、适用地区是社会经济发展评定、政策性担保企业管控点评及其有关公司年终考核，以规章制度鼓励确保示范点金融机构和担保机构参加新式政银担协作的主动性和自觉性，更好地发挥政府部门的导向性功效。对依规合规经营、年化收益率担保利率不高过国家规定规范、融资担保变大倍率做到国家规定规范以上、且进行政银担年度工作计划工作的政策性融资担保机构，要给与担保费补助支持。

（四）构建政策性担保平台

在经济建设和开展担保业务中，政府应该以政策性担保平台为总抓手，着力提升金融服务能力，促进我国担保行业的建设和发展。首先，政府要聚合政策优势，在平台制度建设上积极探索，建立健全市场化运作、银担合作，建立评价和考核机制，重点考核业务规模、担保户数以及小微企业、三农占比等指标，为政策性担保平台的建立提供准确的数据参考。其次，在担保平台的构建过程中，相关的部门和企业还需要借助现代化的大数据技术，对金融市场和担保行业进行数据的分析和整合，加强资源和信息的共享，从而促进政策性担保机构的发展。

（五）开展创新服务

依据中小企业领域、发展时期等特性，税收优惠政策融资担保机构可以根据“股权融资 ”创新信用担保，积极推进贷款担保商品创新，发布例如创新贷、惠农贷、科保贷、购买保险贷、专利权贷、文化产业贷等特色食品。科技企业较多的地域，可以探索开设高新科技融资担保企业，精确支持民企小型和高新科技公司融资。与此同时，要持续发力促进融资担保服务项目方式创新，多措并举正确引导银担机构在互联网金融服务项目上互利共赢、共享资源、风险共担。融资担保机构应对的全是金融机构不愿意立即发放贷款的公司，在当今经济发展情况下，盈利与风险不对称更加突显。为维持融资担保机构可持续发展能力，早在2014年安徽就创新发布了政银担借款方式，也称“4321”新式政银担合作方式。该方式更改了由融资担保机构担负全额的偿还风险、财政补贴融资担保机构的老模式，摆脱了以往银担协作中金融机构不分摊偿还风险的国际惯例，引进政府部门、再担保、金融机构一同分摊风险。全国各地可以在这个基础上，进一步完善和探索创新合作方式。

（六）建设科技人才队伍

从业人员的专业素质和专业能力直接影响着担保行业的发展状况和发展水平，为此，我国的担保机构必须做好人才的培养工作，建立一支专业化的科技人才队伍。首先，担保机构和部门必须组织多种形式的培训活动，聘请有资历的专业人员向担保机构从业人员讲解担保业务的相关知识，使其熟悉国家的经济政策、申请担保企业所在行业的特点和变化趋势以及宏观经济形势和担保业从业环境，从而丰富从业人员的知识储备，提升从业人员的工作能力，使其更好地为担保行业贡献自己的力量。其次，担保机构应该组织各种竞赛活动，鼓励担保从业人员参与到技能大赛中，使其在实践中掌握担保项目评估技术。最后，相关的机构应该建立评价考核机制，对从业人员的工作态度、工作能力以及工作成绩等内容进行考核，对于在考核工作中取得突出成就的人员应该给予相应的奖励，树立行业的标杆，督促其他从业人员向榜样看齐，自觉进行业务的学习和提升，从而带动整个担保行业人员队伍的提升，促进普惠金融发展。

（七）加强科学监管

要坚持谨慎监管与归类监管并重，建立完善地区融资担保机构监管配套设施现行政策，确立地方金融活动的准入门槛、监管义务、风险防控处理体制;充分发挥融资担保监管信息管理系统按时表格申报、注册资本检测、高管履行职责报备、公司提醒谈话、监管联席会职责分工联批等规章制度功效，完成融资担保机构风险性全流程管控;创建监管评分评价指标体系，加强本年度现场检查、企业信用评级、监管记分结果运用，依照扶优限劣标准，对依规合规管理的机构适用其发展壮大，对存有违规操作的机构，严格监管催促其整顿及时。与此同时，还需要促进创建担保业培训管理制度，常态进行贷款担保机构专题讲座学习培训、准入职业资格考试等工作中，全面提高机构管理能力和从业者素养。促进社会信用体系建设，为行业发展构建诚实守信井然有序的地区金融业生态环境保护。

五、结论

中小微企业和“三农”发展是我国重点关注的领域和项目，但是因为受到市场环境和金融行业发展现状的影响，目前中小微企业和“三农”发展不甚理想，而政策性担保在助力普惠金融中发挥了积极的促进作用，相关的机构和部门人员必须意识到政策性担保的重要性，并深入分析政策性担保中存在的问题和风险，通过提高金融服务水平、完善政策性担保机构等措施促进政策性担保行的发展。相信在不久的将来，我国的政策性担保机构将会朝着更加光明的方向发展，市场环境也会得到明显的改善。

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