李铮珺

（五矿二十三冶建设集团有限公司，湖南长沙 410116）

0 引言

工程总承包项目主要集中在房屋建筑和市政基础设施领域，具有建设规模大、实施周期长、涉及层面广、交叉施工多、合同额固定、风险系数高的特点。其风险管理的特点多样且复杂，兼具社会性、全局性、发展性。随着工程总承包方式的变化，其风险管理的客体也不尽相同，在风险问题的处理上比单纯的设计或施工承包更复杂，风险量也更大，从事工程总承包项目风险管理是总承包人从全生命周期的观点出发进行全过程的综合管理，项目风险管理不能把设计施工采购阶段各个过程分割开来。项目风险管理涉及的利益干系人众多，相互关系纷繁复杂，因此，工程总承包项目风险管理必然有十分巨大的难度。当前，国内大部分承包商进行工程总承包项目风险管理的经验还较为匮乏，与国际承包商相比还有相当大的差距，容易因此而造成较大的损失。本文因此就工程总承包模式下项目风险管理与应对措施作简单的探讨。

1 工程总承包项目的风险类型

风险一般指的是损失的不确定性，对建设工程项目而言，风险是指可能出现的影响项目目标实现的不确定因素。风险量反映不确定因素的损失程度和损失发生的概率，业主方和其他项目参与方都应当建立其风险管理体系，明确各层级管理人员的相应管理责任，以减少项目实施过程中不确定因素对项目的影响。工程总承包项目风险综合来看有下列4 种类型。

（1）组织风险，如组织结构模式、工作流程组织、工作任务分工和管理职能分工等。

（2）经济与管理风险，如宏观经济和微观经济情况、建设资金供应条件、合同履约风险等。

（3）工程环境风险，如自然环境灾害、岩土地质条件和水文地质条件、气象条件等。

（4）技术风险，如工程勘察资料、工程设计方案、工程施工方案等。

2 工程总承包项目风险管理步骤

风险管理的步骤包括风险识别、风险评估、风险响应、风险控制。

2.1 风险识别

风险最主要的特征就是其不确定性和潜在性，人们不容易察觉或理解风险。因此，风险管理的第一个步骤就是识别项目实施过程中存在哪些风险，也就是要求采用科学的方法来识别和区分风险。这些科学的方法通常包括经济技术报表分析、相关数据和文件审查、设备设施“三检制”、专家论证审查等。其中可以用一种方法或同时使用几种方法进行识别。风险识别的基本程序包括如下3 个方面。

（1）收集整理与项目风险具有关联的各种信息。

（2）归类确定各项风险因素。

（3）根据风险因素情况编制项目风险识别报告。

2.2 风险评估

风险评估是利用各种概率和数理统计方法来计算某一风险的发生频率和估计损失程度，包括直接损失程度，主要是为了防范和处理风险而造成的人员和财产损失，以及与直接损失相关的间接损失程度。包括以下工作。

（1）利用收集整理到的类似项目数据资料和相关专业方法来分析各种风险因素发生的概率。

（2）分析各类事件的损失量，其中包括已经或可能发生的费用、工期损失及对工程质量、使用功能和实施效果的影响。

（3）根据各类风险发生的概率和损失量，确定各类风险的风险量和风险等级，如图1 所示。

图1 事件风险量的区域

2.3 风险响应

为了及时、有效、经济地控制和降低风险，要根据不同的风险精准施策，实施“一险一策”或“一险几策”。常用的风险应对策略有风险的规避、风险的减轻、风险的自留、风险的转移及其组合等。

2.4 风险控制

在项目实施过程中应实时汇集和准确分析与风险相关的各种信息，及时预测有可能发生的风险，对其实行监控并在发现时发出预警，如表1 所示。

表1 事件风险等级评估

3 工程总承包项目风险与应对措施

3.1 项目的投标报价失误风险及应对措施

3.1.1 投标报价失误的主要风险

（1）未掌握不同国家和地区的政治生态、经济发展水平、自然环境、市场行情、税务监管等政策及法律规定，建设资金来源对总承包项目的实施具有极大关联，以上情况对投标报价高低具有很大影响。

（2）投标前对工程所在地区的工程现场条件和市场供应行情未了解充分，工程资料不详细，规划设计方案不完整，实际工程量与预估量相比较具有很大差异。未预计人工费和材料费超范围上涨，未了解税收、利率变化导致出现报价失误。

（3）未对工程项目招投标的前置和必备条件进行合法性、合规性调查，有项目建设程序和法律缺陷的风险，未慎重选择项目。

（4）项目投标报价中出现错误、遗漏、缺失问题，主要有工程承包范围、建造标准、工程量偏差、质量标准、安全防护等级等，未慎重使用预留后期变更、不平衡报价的投标策略。

3.1.2 投标报价失误的风险应对措施

（1）充分认识到工程总承包模式下投标报价的风险，重视项目前期资料不详细、不完整、不可预见情况，充分考虑工程设计变更、材料费上涨、新技术新材料应用、工期延误等风险因素，细致分析合同条件中的风险分担以及权利和责任条款，精准测算项目总承包成本。

（2）充分理解仔细审核总承包的工作界面和范围，审慎核实业主的设计、施工、采购需求及工作量与工期的符合性，提出合理报价。

（3）组织商务和技术人员在投标阶段深入研究招标文件，检查到招标文件中的缺陷，要及时提请业主发布书面澄清或在投标报价中予以考虑以防止风险。投标前要对工程项目的规划设计标准，工程所在地业主管理模式、市场行情及现场条件进行充分了解，将获取的信息进行仔细整理并总结分析。

（4）清楚了解工程项目的功能要求和运营过程中的性能条件，了解各供应商在类似项目中的报价信息，总承包人应在综合评估项目实施能力和竞标能力的基础上进行合理投标报价。

（5）分析合同条件中的风险及权利、责任条款，充分理解总承包合同要件，避免法律风险。

（6）审核规划设计要求和施工要求及采购要求，保证工作量与工期相吻合，慎重使用预留后期变更、不平衡报价的投标策略。

（7）在投标阶段总承包人所编制的技术标准，要充分考虑实施阶段的设计、施工，要为设备采购留有充足余地。

3.2 规划、初步设计阶段、设计阶段的风险及应对措施

3.2.1 规划、初步设计阶段、设计阶段管理的主要风险

由于工程总承包项目设计由工程总承包单位负责，项目建筑、结构及各专业、专项设计均由工程总承包单位委托或自行实施，且工程总承包合同中一般约定由于总承包人的错误所造成的返工损失、工期延误及相应损失均由总承包人自行负责。主要风险以下4 种。

（1）项目设计风险，包括设计合规性、设计合理性、设计工期、项目定义文件、设计管理等多方面的风险，缺乏相应的专业人才，难以有效识别，最终造成项目投资控制不理想。

（2）规划、初步设计阶段的管理工作易被忽视，设计质量不满足要求，工程总承包项目的设计错误、设计漏项。

（3）结构设计风险，设计考虑不周而造成结构的缺陷或造成设计的浪费，建筑结构存在的潜在缺陷，技术假设不准确，设计延迟。

（4）工艺设计风险，工艺设计发生缺陷造成不符合业主功能的修改等均由总承包人承担，设计各专业之间的衔接、碰头等设计风险，设计与其他相关的接口衔接不好。

3.2.2 规划、初步设计阶段、设计阶段管理风险的应对措施

（1）加强设计管理，落实项目建设标准、功能需求、装修档次，认真复核建筑面积、人防面积、地下室面积等各项技术经济指标，对于存在的严重错误尽早向业主方书面提出。

（2）在设计阶段，认真、细致的进行设计，严防出现设计错误和缺陷的问题。

（3）做好设计计划，分解设计过程中需满足的外在条件和前置要求，提前做好设计前的准备工作，组织规划好设计及报建工作流程，熟练掌握每一步设计工作的前置条件及后续工作，理清逻辑关系，为做好设计管理和协调工作打好基础。

（4）对业主要求不明确或可能引起争执的地方，要及时和业主进行书面澄清，充分理解业主意图，避免发生不满足合同要求而反复修改设计的情况。

3.3 选择分包商的风险及应对措施

3.3.1 选择分包商的主要风险

（1）工程总承包项目周期长、规模大、涉及广，多专业、多技术相融合，基本采用总承包人单独投标或采用联合体方式联合投标，中标后再进行分包的模式，分包商的履约状况和履约效果对实现项目目标的影响非常大。

（2）工程总承包项目实施过程中由于各分包商追逐自身经济效益的最大化，容易造成全过程费用超过预期目标，工作力量分散，因此对于分包商的项目管控能力要求更高。

（3）选择分供商之前未进行有效尽职调查，选择了不可靠、技术实力不强、信誉差的分包商、供应商。

（4）合同不严谨，合同中对各分包商的权利义务关系的约定不明确、不清晰。

3.3.2 选择分包商风险的应对措施

（1）认真阅读并正确理解总承包合同和所有分包合同各项条款，避免随意处置带来合同风险。

（2）加强对分包商的管理，贯彻经济、合理、技术先进的原则，选择组织结构优良、管理制度先进、人员选配合理、岗位职责分工明确、落实风险管理好的分包商。

（3）选择有能力出具履约保函或保证金的分包商，必须具备相应资质条件和类似工程施工经验，有施工组织能力和管理能力，主要施工管理人员要求常驻工地。

合同中明确同各分包商的权利义务关系，正确梳理总承包人与分包方之间的权利义务关系。

3.4 工程承包范围约定不明确的风险及应对措施

3.4.1 工程承包范围约定不明确的主要风险

工程总承包项目主要采用固定总价合同，不能具体明确总承包范围，或未具体划定发包人和总承包人的工作界限，增加了总承包人合同风险。

3.4.2 工程承包范围约定不明确风险的应对措施

（1）前往项目现场细致踏勘，明晰项目地块周围的地理、环境、边界条件，不明确或不清晰的要及时提出书面澄清。

（2）签署合同时应明确总承包范围，如承包范围不易于用文字详细描述时，应将技术说明、范围清单等作为合同附件，条件具备时可以附上工程量清单及图纸。

（3）尽量使用国家推荐的合同示范文本作为总承包合同进行签署，避免发包人设置扩大解释的口袋条款。

3.5 合同价款与支付风险及应对策略

（1）合同价款与支付风险主要是大部分总承包合同施工工期长并且采用固定总价合同模式，合同条款往往会描述包含合同履行过程中的一切风险因素等，合同履行过程中总承包人基本上不会有调整合同价格的机会，在合同签署时总承包人因为受限于发包人的强势地位往往都会接受较为苛刻的付款条件。

（2）合同价款与支付风险的应对措施：①加强尽职调查，核实项目资金筹措、既往项目实施经历等情况，评估发包人的项目建设经历和合同价款支付履约能力，在源头上控制资金支付风险。②加强合同价款审核，在投标前或签署合同时控制项目合同价款风险，项目在投标前，一定要前往项目现场踏勘了解情况，投标报价过程中要充分考虑人工、机械设备、材料价格等不利因素对合同价款的影响。

3.6 概算风险分析及应对措施

3.6.1 概算的主要风险

（1）设计范围超过概算。

（2）概算的不确定性，由于规划和初步设计阶段不确定的数量和单价导致产生风险。

（3）项目概算的漏项。

3.6.2 概算风险的应对措施

（1）严格施工图的审查，重点在于施工图的主要材料表与初步设计概算的工程量的对比分析，及工程范围变化的分析，对超概算项目在满足整体成本受控的前提下，合理使用限额指标，在投资限额以内使项目的价值达到最优。

（2）针对地下工程、隐蔽工程应预留足够的风险费用，确保概算项目不漏项，概算指标要与设计方案相匹配。

（3）严格按照初步设计审查后的概算控制采购费用，通过集中采购、框架采购、招标采购获取最优价格，凡超出项目概算价格必须重新进行市场分析和技术准备，并制订满足施工和订货进度计划。

（4）严格施工费用控制，加强工程计划执行的跟踪管理，及时、全面、准确编制施工费用统计报表，及时掌握施工费用控制关键点的变化情况，以便及时采取有效措施，根据施工合同和工程实际进展编制月度季度进度款计划和月度季度工程款支付计划，对施工费用的收入和成本进行动态化监测跟踪，同步进行趋势预测分析，对可能发生的施工费用变化提出建议和纠正措施，严格控制施工费用。

4 结语

国家和相关省市政策已经明确政府和国有资金投资的房屋建筑和市政基础设施项目原则上实行工程总承包模式进行招标，推行工程总承包模式的本质内涵是充分发挥我国超大规模市场优势和内需潜力，深化供给侧结构性改革，加大工程项目可行性研究和初步设计的介入深度，进一步整合设计施工采购各阶段工作，充分发挥总承包人推动产业转型升级的技术优势、管理优势，提高我国工程建设水平。总承包人在面对工程总承包这种新的业务模式时，要转变观念和思路，积极响应国家战略、顺应市场形势，注重知识结构和专业化人才优化和培养，借助外部专业资源，系统构建企业知识体系和专业人才队伍，减少新模式给企业带来的重大决策风险和项目运作风险。可以预见，工程总承包模式也必将在企业创新实践中不断得到升级迭代，向着投建营一体化不断进阶发展，为总承包人的转型升级注入无限动力。