陈悦

年终财务盘点，首先要盘点的是自己的资产和负债情况，要保证负债率处于合理水平，保证流动性的充足，同时让权益资产的比例保持在合理水平。

怎样盘点家庭的资产和负债呢？首先要了解哪些是资产，哪些是负债。

谈到资产，很多人往往更关注的是自己的房产价值、银行存款、理财产品，以及股票或基金账户的资金等;而谈到负债，首先想到的往往是房贷、车贷等等。然而，在年终盘点的时候，我们最好把自家的所有资产和负债做一个全面综合的盘点，了解自己的全部“身家”。

资产“家族”成员有哪些？

现金和投资账户余额当然属于你的资产，但远远不是全部。年终盘点是要了解这些资产的价值几何，而不同类型资产的定价情况并不相同。总的来说，你的资产总共可以分为以下7类：

❶现金|包括手头的纸币和银行活期账户的资金，未来可能还会包括央行数字货币。纸币不会产生利息，活期账户的利率为0.3%。

❷现金管理类产品|主要包括各类宝宝类金融产品，如现金宝、余额宝和各类货币基金等，此外还有银行现金管理类产品。这些产品的本质相近，近年来的年化收益率在2%～3%之间，可以随取随用。

❸固定收益类产品|除了以上现金管理类产品，固定收益类产品还包括存款、储蓄型国债、银行理财产品和纯债基金等。它们又可分为两类，一类是存款和储蓄型国债，可以保障本金和收益;另一类是银行理财产品和纯债基金等，它们不能保障本金，收益会上下浮动，短期内也可能产生亏损。……