周明珠

摘要：本文从EPC工程总承包项目的特点出发，提出对其合同进行风险管理的必要性，通过风险识别、风险评估及风险控制三个方面研究工程总承包项目合同中主要涉及的法律风险，分析其产生的原因并找到有效的控制办法，为今后项目的顺利开展提供有力的依据。

关键词：EPC工程总承包;合同风险;控制

随着建筑工程市场日益走向专业化，工程总承包模式已经成为目前市场上广泛采用的一种建设模式，但由于工程总承包项目建设周期长，涉及利益方多，法律关系较复杂，以传统的合同风险管理模式对EPC项目进行管理显得较为困难。 对高效推进工程总承包项目有着重要的现实意义。

一、工程总承包项目的概念和风险

EPC工程总承包是指业主将建设工程的勘察、设计、设备采购、运输、保险、土建、安装、调试及试运行等一并发包给一个具备总承包资质条件的承包人承担，承包人对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责，在最终达到满足业主要求后，整体移交业主商业运行的一种建设模式。该模式将设计和施工紧密联系，防止项目设计改变影响进度，大大缩短了工期，提高了交易的效率和效益。但是在这种模式下，项目管理的整体性比较高，总承包方承担的责任也随之增加，面对的不确定因素也会增多。

工程总承包项目合同的风险主要包括工程造价风险、合同纠纷索赔风险、业主履约风险和项目分包风险。针对这些风险，在实施工程总承包项目时必须要有有效的控制手段，以使风险降至最低。

二、工程总承包项目合同风险的有效控制手段

（一）投标报价阶段

EPC工程总承包合同的风险管理应该是贯穿于整个工程之中的，在工程前期做好调研，对合同中可能存在的风险进行控制，工程后期就能够有效规避大部分风险，顺利达成项目目标，从而获得较大的企业收益。

1、总承包商在工程项目投标之前，应该对业主的技术需求书进行细致详尽的研究，由于技术需求书是总承包商在中标后对项目进行设计及施工的基本标准和依据，所以对其研究的重要性可见一斑。如果费用、时间等客观条件允许，总承包商还应详细勘察工程项目的现场情况，包括气候条件、工程所在地的地址及地基条件等，总承包商在编制投标文件时，应及时与咨询单位或者业主进行沟通，对由于现场条件所致的各种风险制定相应的预备方案，并将这些费用计入投标报价之中。此外，总承包商还应安排专门的人员对项目所在地的法律法规和报批流程进行调查研究，在必要的情况下，可以咨询当地的律师或代理人机构。总承包商在编制投标方案时对这些内容都应该加以考虑，对工程范围的界定和工程检测标准的确定等重要问题也应该加以关注，以减少后续工作中不必要的麻烦和损失。

2、工程项目在投标报价之前，总承包商还必须对业主或投资者的资金信用状况进行深入了解，要对业主单方面出具的资金安排情况进行细致详尽的调查。对于私人工程项目而言，要重点调查其企业的财务状况、企业偿债能力、企业的信誉度等;对于政府主导的工程项目，关注的重点是其资金落实和资金安全情况。

3、对于国际EPC项目而言，在工程总承包项目进行投标报价之前总承包商还需要对项目所在国的政治经济环境、法律税收政策、宗教习俗状况等情况进行详细的了解，并且在投标时要把这些风险费用计算在报价之中。

（二）合同签订阶段

总承包商在EPC工程总承包项目中标后，与业主签订合同之前，相关人员应结合项目整体情况对合同风险进行系统识别。EPC总承包模式的合同内容涉及多个领域，包括合同范围、双方权利与义务、价格设定与调整、进度管理与控制等，涉及的专业多、跨度大、接口繁杂，因此，为了保证合同的顺利执行，双方应该仔细阅读使用的合同文本，熟悉相关的法律法规，并将合同交给有关部门审核，合理采纳各个部门的意见。与此同时，总承包方还应根据自身条件和项目特点，对合同中业主要求总承包商的施工要求、工程施工文件报批程序等的规定加以注意，设想在履行合同的过程中可能出现的问题，事先提出解决办法。合同内的条款应合理明确，双方的权利义务应写清楚，以免因为遗漏造成不必要的风险，使企业利益受到损害。

（三）项目实施阶段

1、EPC项目开始实施后，总承包商面临着一系列的采购事宜，采购部门要加强采购与施工这两个环节之间的交接，工程项目的采购人员要严格按照工程的计划进度进行材料采购以及设备供应。在采购过程中要加强采购费用的控制，安排专门的人才与供货商进行交涉，对采购合同的制定进行严格审查，从众多的供货商中选择性价比高的一家。确定供货商之后，在后续的供货过程中也要经常对其提供的设备材料进行质量检查，对于不符合要求的货物及时退回并追究责任，这样可以使得EPC工程总承包项目的采购风险降低。

2、为维护自身利益，总承包商在项目施工阶段应该减少对项目资金的垫付。EPC项目的总承包商在施工的过程中一般会预先自行购置施工设备和材料，在满足施工要求的前提下，购置费用尽量越少越好，以便总承包商在遇到业主或者投资方无法及时支付资金的情况下可以付出较少代价并及时退出。为了减少这笔费用的支出，总承包商可以通过租赁他人设备、使用自身原有设备或者在与分包商签订合同时约定由分包商提供设备等方法来减轻资金或设备垫付的风险。

3、EPC项目的特点决定了工程总承包商会将项目的多个部分分包给其他单位，总承包商在分包之前一定要仔细看清工程总承包合同的具体条款，对于不允许分包的部分坚决不能违规分包转包。对于允许分包的部分在选择分包商时，要多重筛查，找到素质较高、资质条件满足要求、管理严格的分包单位，并在签订分包合同时严格把关，完善分包责任追究条款，以降低工程分包风险。在后续施工过程中，总承包商还应加强对分包单位工作质量的控制，以便减少由于分包商工作失误对整个工程项目造成的人力物力财力的损失。

4、项目实施过程中，施工人员一方面应严格执行前期制定的风险应对措施，另一方面，随着项目的不断推进和内外部条件的变化，前期识别的风险可能在其发生的可能性与危害程度上也会发生变化。因此，实施人员应对前期识别和评估的合同风险进行实时跟踪，掌握风险的变化趋势，同时还要注意在实施过程中可能产生的新风险，并根据实际情况及时调整风险应对措施，实现对合同风险的有效管控。此外，总承包商还应及时就合同风险管理的经验进行总結，对风险事件应急处理方式及执行效果进行评价，以便为将来更好地处理各类风险提供借鉴。

（四）项目全过程阶段

在信息化全面发展的当下，除了运用上述传统方式进行工程总承包项目风险控制以外，还可以通过信息技术构建项目风险管理体系来对项目全过程进行风险管理。EPC项目风险管理信息系统可以分为两个部分，一是将公司的风险管理数据导入到数据库中进行留存，这样就方便在需要时随时查阅;二是可以开发工程总承包项目的风险管理模板对项目进行全流程管理。两部分相结合可以使生产部门第一时间掌握企业在公司级和项目级两个层面的风险信息，通过风险信息和风险管理经验的分享，在线评估并制定风险的管理策略，量化风险预警指标，提升总承包商的风险管理水平，进而对工程总承包项目的合同风险实现有效管控，保障总承包企业的合法权益。

三、结语

目前，EPC已经成为工程领域中普遍采用的项目建设管理模式，在该模式下，对项目全流程的合同风险进行有效的识别与控制，能够使各类风险发生的可能性与危害程度大幅降低，以此保障总承包方的经济效益，推动工程项目的顺利实施，同时也能获得一定的社会效益，并为推动工程总承包企业的长远健康发展提供有效保障。

参考文献：

[1]李祎.工程总承包项目合同风险管理研究[J].现代国企研究，2018年第11期.

[2]陈雪莲.EPC工程总承包项目合同风险控制探讨[J].人力资源管理，2017年第7期.

[3]成琳.论工程总承包项目中的合同管理 [J].工程建设与设计，2019年第5期.