贺艳玫

中车大连机车车辆有限公司 辽宁大连 116021

1 企业内部质量管理体系审核存在问题

1.1 重视程度不足

（1）审核组成员安排不合理。审核人员多为业务人员兼职，对领导作用、策划和支持的相关条款审核效果差，领导作用条款甚至不审核。

（2）受审核人员安排不合理。受审核人员一般为业务人员，不能完全知晓业务整体情况。导致审核结果不全面，无法发现深层次的问题。

（3）审核时间无法保证。审核人员和受审核人员均为兼职人员，在审核过程中经常被其他事情打扰，审核计划不能顺利实施，甚至出现审核过程“偷工减料”的现象。

1.2 审核程序不规范

（1）制定审核方案时考虑不全面。仅考虑标准条款和质量体系文件的要求，忽略管理评审要求、历史不符合项整改情况、管理中的薄弱环节和相关方要求等方面的内容。

（2）审核资源分配不合理。审核时间平均分配，未对重点区域增加审核时间，审核人员审核与自身业务存在责任关系的过程[1]。

（3）未对抽样数量和审核发现作具体规定。审核人员随意性较大，根据自身的理解进行审核，抽样数量不统一，审核发现的符合性和不符合性证据记录不完整。

1.3 审核人员能力不足

审核人员多为业务人员兼职，一般存在以下问题：有的内审员未经过系统培训，缺少审核知识和审核技巧，审核经验较少；有的内审员专业知识和技能水平不足，对审核内容的具体业务不熟悉，不能进行有效和深入的审核；有的内审员关注点较为单一，仅集中在表面问题点，不能发现背后的深层次问题，分析和总结能力较差，难以发现系统性问题。……