荆迅

沈阳鼓风机集团股份有限公司 辽宁沈阳 110869

1 企业概述

沈鼓集团始建于1934年，1952年成为我国第一家风机专业制造厂。经过60余年的持续发展，沈鼓已经成为我国装备制造业的战略型、领军型企业。主要从事大型离心压缩机、大型往复式压缩机、大型泵，以及工业汽轮机等被誉为“工业心脏”的高端装备研发设计、生产制造和全生命周期服务业务，部分技术领域已经接近或达到国际同行业先进水平，对促进国民经济发展，保障国家能源安全做出了重要贡献，是我国通用机械行业内无法备份和不可替代的企业，被党和国家领导人称为“国家砝码”、“大国重器”。

2 项目背景

沈鼓集团响应财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，于2011年开展了内部控制体系建设工作，形成了涵盖组织架构、人力资源管理、财务管理、采购管理、销售管理等30个业务模块的《沈鼓集团内部控制体系文件》（以下简称“体系文件”）[1]。

随着时间的推移，沈鼓集团面临的内外部风险也发生了较大的变化，为了适应新形式、谋求新发展，集团对业务模式、组织架构、管控模式等进行了调整，这就对指导集团公司开展业务操作的内部控制体系文件提出了新要求。于是根据新发布的《企业风险管理框架》，沈鼓集团决定对原有内控体系文件进行重构与升级，改变以往风险事中控制，事后补漏的思路，调整为事前、事中防范，以提高集团经营管理水平和风险防控能力，从而保证集团公司持续健康稳定发展[2]。……