文/冯嘉 编辑/韩英彤

日前国家外汇管理局印发了2021年版《银行外汇业务合规与审慎经营评估内容》，在引导银行构建全面有效的合规内控管理方面进行了前瞻性调整。银行应认真研究并贯彻落实新版外汇业务考核内容，通过提升合规审慎经营理念和完善内控机制，主动采取积极措施适应考核导向的变化，从根本上落实展业自律及监管要求，以达到提升外汇业务合规审慎发展的目的和效果。

新版评估内容的主要变化

新版与2020年版评估内容相比，整体指标的数量有所下降，但银行分支行考核分值的总额则相对提高，并修订了部分指标的内涵及分值，增设了部分评估指标。

考核机制相对稳定

新版评估方案仅对评估内容、主要指标及被评估对象和计算方式进行发文，而评估标准细则另行逐年修订下发。这可以保持主要评估内容在相当长时间内的稳定，以间接预期引导为主，强化前瞻性指引，从而有利于降低银行的合规成本。

评估标准的形式变化

合规性评估标准的最大形式变化是将原来的“总行单独评估指标”和“一般性评估指标”合二为一，即将部分对总行单独评估的指标与分支行整合使用同一指标；另外，一般性合规评估指标则从原来的将“业务合规”和“数据质量”作为分类标准调整为按国际收支、经常、资本、管理检查和科技等五类管理项目作为分类标准。原“数据质量”的内容现在直接整合于五类管理项目的合规性指标中，即对于银行来说，数据报送质量的扣分空间将会扩大。……