江汉祥 苏玉海

(厦门市美亚柏科信息股份有限公司 福建厦门 361008)

非法获取暴利是各种经济犯罪的根本目的，犯罪分子为了掩饰、隐瞒其非法经济来源与性质，就需要开展各种形式的洗钱活动，以致“非法财产合法化”“把黑钱洗白”.在这过程中，他们为了应对执法机关的侦查取证，要不断利用新技术，改进方法，优化过程，使得洗钱活动不断专业化、科技化.因而洗钱活动给执法机关的侦查带来严峻的挑战，必须深入了解洗钱活动，并掌握其关键命脉，才能有效破解违法犯罪过程，将犯罪分子绳之以法.

1 洗钱模式的演变

洗钱模式经历了3个阶段：传统洗钱阶段、第四方支付洗钱阶段和数字货币洗钱阶段.

1.1 传统洗钱模式

传统洗钱模式主要包括以下4类[1]:

1) 走私携带.包括直接携带和利用邮件.其中直接携带是最原始洗钱方式，也就是俗称的“水客”.利用邮件是将没有提交海关报告的资金通过邮件方式混装运送出去.

2) 购买兑换.将非法所得通过购买特定物品，以改变现金形态，掩饰隐藏犯罪所得，然后再按照货币比值进行兑换，从而达到洗钱的目的.购买的特定物品包括：贵重金属、古玩、艺术品、证券期货、境外濒临倒闭企业、保险保单、已中奖奖券等.

3) 非控机构.借助一些不能掌控的相关机构来开展洗钱.这些机构包括金融机构、地下钱庄、民间借贷公司、赌场等.其中地下钱庄是非控机构的典型形式或代表.地下钱庄拥有境内、外两头资金池 ，即……