龚鋆

普惠金融这一概念由联合国在2005年提出，是指以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务，小微企业、农民、城镇低收入人群等弱势群体是其重点服务对象。我国在“十三五”期间，大力培育多层次金融市场，其中，普惠金融近年来发展势头迅猛，提供普惠金融服务的金融、类金融机构越来越多。普惠金融的信用风险与传统金融服务的风险特点的差异也愈发显著。

普惠金融的风险表现

由于普惠金融服务的群体，重点集中在小微企业、三农、城镇低收入人群中，因此风险表现与传统信贷风险相比有其特殊性。在普惠金融服务中，信用风险主要有以下特点：

从授信对象看，客户群体基数庞大准入门槛低

相较传统对公和零售信贷，普惠金融服务更强调社会大众获取金融资源的平等权，因此具有更为庞大的客户群体，更低的服务门槛，尤其是小微企业和城镇低收入人群。

从产生原因上看，信息透明度低

首先，由于客户群体技术庞大，覆盖人群广泛，其中通过查询人行征信报告，发现部分个人客户征信报告内容空白，或者展示内容中可参考信息少；普惠群体往往不具备规范财务报表、年度审计报告等。因此信息透明度低、披露不充分、有效信息少等造成了信用风险难以评估。

其次，信贷调查及信息甄别难度高。在普惠金融服务群体中，往往普遍存在借名贷款、化整为零的情况，且由于信息不透明，交易背景真实性难以评估，信息必须通过多渠道甚至第三方渠道获得，难以甄别信息导致出现风险隐患。……