张跃兰 中国农业银行股份有限公司义乌分行

当前国内银行同业竞争格局转向产品服务创新能力等为标志的内涵式竞争，信贷审批体制改革不断完善。信贷审批是银行风险控制的重要环节，信贷审批工作必须适应业务规模，与业务对外拓展需求匹配。审批条件落实要兼顾银行与信贷客户双方利益，有效做到信贷审批风险防范。审批工作中经办行对审批部门提出条件未得到有效落实，只有严格审批条件，才能发挥审批决策意见覆盖风险的作用。各级经营机构必须坚持以效益为目标的经营理念，完善审批信贷业务流程，坚守信贷风险底线，正确处理好业务发展与风险防控之间的关系，确保信贷审批适应业务发展需要。

一、银行信贷业务审批管理概述

（一）银行信贷业务审批的概念

信贷审批是对贷款对象、金额、担保等进行决策，力求避免不符合贷款要求的信贷行为。信贷审批决策要素包括信贷额度、担保方式等。银行信贷审批制度包含信贷前中后台机构设置、信贷审批流程、信贷审批决策方式、信贷支持系统等，信贷审批权限配置是其核心。商行信贷业务具有担保链复杂、集团客户关系复杂、风险防控难等诸多特点。商行内部控制与信贷风险管理等是与信贷审批制度相关重要研究领域，与信贷审批权配置密切相关[1]。

（二）银行信贷审批管理的意义

信贷业务是银行创造价值的基础，直接影响到银行的经营效益和员工的收入水平，在经济金融风波导致企业经营环境恶化下，如何控制信贷风险尤为重要。……