刘金星 范桂枝

（辽宁对外经贸学院，辽宁 大连 116000）

一、绪论

二十世纪70年代，在布雷顿森林体系的崩溃和金融创新浪潮的冲击下，商业银行的经营环境发生了巨大的变化。随着2008年美国金融危机的爆发，以及利率、汇率的多变加大了商业银行的经营难度。发展到今天，我国金融体系仍不够完善，尽管我国商业银行越来越成熟，发展趋势越来越清晰，但仍然存在许多问题，其中最引人注目的就是信贷风险问题。随着时代的变迁，电讯技术地飞速发展等，借贷方式变得越来越多样化，更多想要为创业筹措资本的人或因负债过重而陷入财务困境的企业都会选择向银行进行资金借贷，从而产生了各种各样的信贷风险。

意义：

本文就是对商业银行信贷风险问题进行进一步的研究，有利于深化认识信贷风险并对信贷风险及时做出更全面更有效的防范，对于完善我国商业银行解决信贷风险的理论具有一定的参考价值，并且促进了金融业经营效率的提高，为金融体系的稳定和经济的发展具有现实意义。

二、商业银行信贷风险相关概述与现状和成因

（一）商业银行信贷风险的概述

商业银行信贷风险指银行将贷款发放给借款人后，借款人无法按时归还本金和利息的损失。在商业银行提供的贷款到期之前，任何可能发生的风险，例如借贷者的资金状况、家庭状况甚至于其自身的身体状况都有可能影响其信贷资金的偿还能力。

（二）信贷业务现状

宏观经济因为受诸多因素的影响，存在不确定性；当前商业银行的面临的信贷风险和其外部的宏观因素密切相关。商业银行主要的资金主要来源于存贷款差，银行以较低的利息吸引客户进行定期存款，然后将客户定期存在银行的资金以贷款的形式进行发放，贷款利息远高于其吸引存款产生的利息，这是商业银行最主要的收入。然而对于一些中小企业而言，企业自身发展需要充足的资金，相比较于民间借贷的需要面临的高风险，企业更愿意将目光放在传统的商业银行的贷款业务当中。受外部宏观经济不稳定性影响，银行提供的贷款无法使得中小企业平安度过危机，中小企业逐渐出现经营困难、盈利能力严重下降，盈利能力的下降也对企业的偿债能力造成严重影响，商业银行发放的贷款难以收回，导致商业银行的信贷风险面临着严峻的挑战。

（三）信贷业务中存在的问题

1、商业银行经营模式单一

商业银行以分业经营管理模式为主要经营形式，此种经营模式决定商业银行存在着经营方式单一的问题。由于银行资金主要用于贷款获利，证券、股票投资在银行业务中所占比例较小，单一的运营模式使得商业银行在遭遇信贷危机时不可避免地会遭遇生存威胁。

2、不良贷款比例高

存贷款业务是商业银行最主要的收入来源；但是由于收到经济环境变化的影响，商业银行在发放贷款的过程中难以保证贷款的收回，目前不良贷款率高是商业银行面临的主要信贷风险，如何降低在经营业务中的不良贷款率是需要商业银行进行深思的问题。

（四）商业银行信贷风险的成因

1、银行职员对信贷风险不够重视

目前，商业银行普遍存在追求利润、市场规模、行业内竞争等问题，因此银行高层领导十分重视员工的业绩，以拉存款或放贷款的额度等来衡量员工的能力，在考核过程中最被关注的首先是“业绩”而非“风险”，商业银行的薪资发放以其职员的存贷款业绩进行参考依据，这也就导致了银行职工一味追求业绩，吸引客户办理存贷款业务而忽略了客户自身的偿债能力，增加了商业银行的信贷风险。

2、国内银行信贷专业人才的缺失

在我国经济产业当中，目前商业银行的薪资水平始终较大，绝大多数金融行业的优秀毕业生毕业时往往选择进行深造或者进入一些外企工作，且商业银行对于职工有特定的业务考核制度，这也导致了一部分优秀的大学生在找工作的时候将商业银行排除在外。此外，虽然各大商业银行的总部位于一线城市，但大部分银行网点位于均二、三线城市，二三线城市发展缓慢、经济水平较落后，难以吸引到风险管理领域的高精尖人才以及国际化人才。此外，金融行业对信贷风险控制人员的要求较高，不仅需要其专业知识水平过关，还对其数学能力、计算机水平以及思维思辨能力都有一定的要求；然而目前我国银行的普遍薪资较低，薪资和信贷风险管理人员的需求不匹配导致专业人员缺乏，大多数银行职工仅仅为刚毕业不久的大学生，对银行具体的业务不熟悉，专业素养不足导致银行信贷风险居高不下。

三、国内外商业银行信贷风险的分析

（一）国内商业银行信贷风险

不良贷款率高一直是困扰我国商业银行的主要问题，虽然我国商业银行经过多年不懈的努力，在降低不良贷款率方面还是取得一定的成效。但是其不良贷款率相比较于国外的商业银行而言，还是居高不下，这对商业银行的盈利能力造成了严重的影响。我国的商业银行经营模式相较于国外的商业银行而言较为单一，其利润的唯一来源就是存贷款差额，其资金用于投资和证券中的比例不大；其贷款利息收入甚至占银行总收入的90%以上，这样就导致了一旦贷出去的资金出现问题，从而导致国内相关银行的经营出现巨大漏洞，进而造成整个金融产业问题的凸显。

在此基础上，由于国内外经济产业的信息并不十分透明，银行以及客户之间存在彼此的了解与信任。并且在此基础上，银行对于企业的了解也少之又少，从而增加了银行的信贷风险。在这基础上，错误的信贷内容将会为银行带来更大风险，部分银行由于管理层只重视短期的收益，从而缺少了对相应企业以及个人的信息调查，进而无法保证相应的贷款行为，这样在一定程度上也降低了银行流动资金的能力。

（二）国内环境是否适合信贷的发展

在过去近二十年之内，我国经济的发展表现强劲且稳定。即使受到了国内外相关因素的影响，但是仍然无法撼动我国雄厚的经济实力。并且通过各类外汇的储备，极大程度消除了各类影响因素对于我国经济发展的冲击作用，并且再此基础上，我国信贷业务的持续增长，在一定程度上，对我国商业银行的发展以及革新造成了巨大的影响，并且由于我国经济体制的不完善以及相关整治制度管控较松，尽管银行处于主动地位，但随着市场经济以及利率的不断变化，银行的金融创新以及改革变得更加激烈。

四、我国银行贷款相关风险的对策

（一）需明确商业银行的发展方向与策略

根据国内外的经济情况以及我国商业银行的发展方向来看，商业银行需要立足自身的优势，革新与完善相应的贷款业务，并且在此基础上要主动出击，挖掘相应的潜在客户，对自身业务进行更加紧密的宣传。通过互联网技术以及与互联网企业进行深度合作，学习其先进推广技术，优化自身网络平台，完善线上银行相关功能，并且极大程度简化业务办理的手续，从而极大程度提升事务办理效率。除此之外，商业银行也可以通过自身的信息技术与办公系统，对客户的信用评级情况进行深入探究，还要与互联网企业开发小资贷款的客户群体，扩大群体技术，不能只专注于大型企业，对于个人客户群体也需要深入挖掘。只有相互合作谋求发展，才能够在当今情况实现“双赢”的局面。

（二）商业银行加强内部控制，完善信贷风险控制缺陷

1、增强管理者的内部控制意识

无论管理人员抑或基层操作人员，在商业银行的发展过程中都需要不断进行相关发展理念的学习与借鉴，并且需要借鉴国内同行业银行的渠道与管理理念，并且在自身银行内部精准实行，将目标与工作量化到每一个部门每天的工作内容当中，这样才能够将银行各项工作内容的责任落实到个人身上，进而让员工极大程度提升自身的操作合规性以及风险意识。商业银行在各个工作之前以及工作之中，发现风险问题时，需要通过合规手段及时改正，并在此基础上，找到事故的主要责任人，进而能够让银行的损失降到最低。通过企业的政策办法，利用健全且完善的规章制度，推动商业银行的战略性发展。

2、建立完善的内部控制体系

在实际的发展过程中，需要将国家的基本发展制度与规定作为商业银行的发展导向，借鉴国内外银行的管理机制，立足于自身的实际情况，对于银行现有的各项政治制度，需要严格按照国家相应的政策方针以及银行的具体发展策略制定，将风险防范机制内化于银行整个的发展过程当中。对于商业银行内部的各个部门以及岗位，都要进行严格的管控，在此基础上还要将责任落实到个人身上，这样才能够提升商业银行内部控制体系的完善与革新。

3、银行责任与岗位机制的设定与完善

在商业银行各个部门以及管理人员当中，应该建立适当且平衡的规章制度，对于内部管控机制与商业银行的发展进行梳理与精准实施。除此之外，还需要通过规章制度的设定，将个人与岗位落实代为，充分明确各个岗位以及员工的职责。并且在银行内部需要建立岗位以及人员不相容的机制，对于一些重要的职位不能通过同一名员工兼任，这样极大程度避免银行内部出现业务水平不高且针对性不强的问题，进而为我国银行的发展打下更加稳固的基础。