银行在实践中应从合规的实质出发，构建新型的外汇管理方法论，创新管理工具，把握好便利化与合规经营的平衡点。

近年来，为了发展更为完善的外汇市场，国家外汇管理局出台了一系列促进跨境贸易和投资便利化的措施。这些措施的出台，对中国经济进一步融入世界进而形成全面对外开放的新格局，具有重大意义，也给商业银行跨境服务的创新、发展带来了新的机遇。与此同时，外汇局也进一步健全了跨境资本流动的“宏观审慎+微观监管”两位一体的管理框架，对银行和市场主体的监管提出了更高要求。这需要商业银行在实践中从合规的实质出发，构建新型的外汇管理方法论，创新管理工具，把握好便利化与合规经营的平衡点。

合规认识的误区

合规不等于“表面真实性”。从事国际业务的人员均熟悉“表面真实性”（principle of surface authenticity ）原则，它与独立抽象性一起成为国际信用证结算机制的基础。银行在单证业务操作时往往是“见单不见货”“审单不审人”。这在一定程度上给从业人员造成了一个误区，认为单据合规就是合规，忽略了单据背后的交易以及对单据最终受益人的考量。信用证业务由于有银行信用的出借，因此开证时银行往往要通过对申请人进行授信或者收取一定保证金等措施进行风险缓释。但这是出于管控客户信用风险的考虑，一旦面对交易过程中的风险把控，就显得无所适从。

合规不等于“形式合规”。银行对监管的最多诉求就是出台审核标准，最好把所有环节都规定好，审什么单据，进什么账户，申报什么项目，前台人员都能有手册照着做。……