骆澜溪

关键词：普惠金融  小贷公司  发展

“普惠金融”这一概念在2005年国际小信贷年中联合国首次提出，在此之后我国进行国家金融改革过程中，始终将普惠金融发展放在首位。2008年，人民银行和银监会实施了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，在全国范围内进行试点。由于中央出台了扶持政策，地方政府也高度重视，这为小额贷款公司发展创造了有利局面。从2008年到2014年小额贷款公司进入了快速发展的轨道，自2015年后小贷行业增速开始放缓，同时也面临着巨大的市场风险;2016年小额贷款公司数量变少，贷款余额减低，大量从业人员转业，形势不容乐观。结合相关调查发现，至少超过1/3的小贷公司未能实现盈利，且很多小额贷款公司亏损严重，甚至出现了停业现象，这为小额贷款行业发展带来了巨大阻碍。小贷公司作为金融体系中的重要组成部分，在推动地方金融发展中发挥着关键性作用，能够为小微企业提供有力支持，为“三农”提供便捷服务，是打通普惠金融服务“最后一公里”等重要环节。因此我们要结合小贷公司发展现状，制定有效应对措施，具有重大的现实意义。

一、引导小贷行业经营行为向普惠金融转型 

（一）深化小贷行业普惠金融服务理念

第一，应积极同小贷公司管理人员沟通与交流，引导其树立良好的普惠金融管与经营理念，高瞻远瞩，为小贷公司更好地赋予金融弱势群体、立足于基层、可持续健康发展谋求最佳发展道路;第二，加强从业人员普惠金融服务意识。积极借鉴其他商业银行机构先进的管理经验，对于新成立的小贷公司，要求从业人员认真参与普惠金融培训与资格考试，并将其列为行业准入的必须标准。针对已经成立的小贷公司，应制定科学、完善的培训与考试制度，并严格执行，强化综合素养。

（二）强化小贷行业对小额信贷模式的运用

第一，监管部门必须严格要求小贷公司在小额分散信贷支持方面不得低于规定比例，确保小额信贷与集中放贷都能够平分秋色，切实彰显出小贷行业在小额信贷模式运用中所发挥着的积极作用，以此来确保小贷公司经营行为真正满足普惠金融发展的需求;第二，增加信用贷款在贷款总额中的占比，以此来彰显出小额信贷模式额的独特优势。鉴于此，应选择人民银行社会信用体系中确定的信用示范户、信用企业、信用乡镇等同小贷公司进行融资对接，借助信用信息为小贷行业信用贷款发放提供保障。现阶段，在支持农村信用体系建设和融资支持方面，银行机构还存在较多的不足支持，有些已经评定为信用用户却难以通过信贷，这无疑是为小贷公司发展创设了优质条件。小贷公司积极参与其中，不仅可有效弥补银行业金融服务的缺陷，而且可减少小贷公司由于人手不足所产生的信息收集成本，有力地促进普惠金融的发展。

二、赋予小贷公司必要的金融市场地位

2006年，联合国颁布《构建普惠金融体系》中提到，普惠金融体系中小额信贷是主要业务，要求把发展潜力巨大的小额信贷列入到规范化金融体系中。从业务性质角度分析，小贷公司中信贷业务是重点，具有优化配置金融资源的优势。根据内容重于形式原则，应赋予小贷公司金融机构身份及有关待遇，确保其同其他金融机构平起平坐。针对这种情况，政府应部门应该考虑到小贷公司的发展需求，不断完善相关政策立法，提高法律位阶，如制定《非存款类放贷组织条例》，让小贷公司金融身份和归属得到法律支持。从税收政策角度来看，小贷公司可以获得来自于金融机构的税收待遇，包括贷款补贴、税收减免等。而从金融功能角度来说，要提供非吸储类放贷机构各项功能，如同业拆借、票据以及资产转让等。

三、积极应对普惠金融风险

（一）大力推进社会信用体系建设

现阶段，整个社会信用意识并不强烈，特别是农村地区和小微企业的意识更加匮乏，这便是小贷公司信用贷款时重点考虑的问题，也是造成信贷违约率持续增长的主要因素之一。据调查得知，对于普惠金融支持而言，风险控制是关键性因素，解决的根本方法在于构建社会信用体系。在构建社会信用体系中，应加强宣传、建档评级、完善信用信用、对接融资和惩戒失信行为等，对于信用度高的小微企业、农民等，不仅能够获取银行机构的融资外，还能够优惠、优先获取小贷公司的融资支持，促使金融弱势群体积极投身于信用体系建设中，并注重自身信用水平的提高，获取更多的金融资源，有效满足自己资金所需。

（二）建立小贷行业风险补偿机制

第一，国家财政、地方政府、小贷公司共同出资，采取拨备的方式构建小额信用贷款风险补偿基金，针对由于資金紧张和运营不善产生的不良贷款，应予以风险补偿;第二，构建担保、抵押与保险相融合的多层次风险补偿机制，避免单一保障方法风险，也可加强行业间的协作，拓展更多的新业务。

四、实施普惠金融服务政策激励

（一）转变税收征缴方式

采取税收减负的方式，有利于为小贷公司支持普惠金融缓解压力。调整现行小贷公司根据工商企业标准征税，将其改为按照准金融机构标准征税方式，有利于控制小贷公司成本支出。第一，严格实施有的经营性指标税前扣除规定，设置科学合理的税基;第二，要求各级税务机关严格遵照有关规定征税，预防由于完成任务而违规施压小贷公司的行为出现。

（二）建立普惠金融支持增量奖励机制

作为政府普惠金融推广的主力军，小贷公司应在奖励制度上同金融机构相一致。对此，可把小贷公司在小微企业、涉农等方面采取的普惠型信贷投放增量进行财政奖励，激励小贷公司积极扶持金融弱势群体。实施过程中，针对不同的普惠金融支持领域，应制定不同的奖励标准。同时，可根据实际情况，奖励标准可适当高于银行机构。

五、小贷公司自我能力建设

企业要将能力放在重要的位置，才能保证自身经营绩效不断提升，并显著增强市场竞争力。小贷公司应该不断完善能力体系，主要涉及战略定位、风险控制、经营管理和产品创新等方面的内容。首先，在普惠金融形势下小贷公司应积极发挥区域优势，确定高水准、高层次发展目标，为自身多元化发展打牢基础，才能与传统金融机构和互联网金融机构实现协同发展;其次，小贷公司要将明确自身市场定位，培育优质客户群体，实行深耕细作的措施，确保所开展的业务能够达到区域经济发展的要求。小贷公司还要关注产业金融和客户需求，加快产品开发与创新的步伐，将大数据授信技术充分利用起来，保证产品质量提升，并在流程与渠道等方面达到标准化要求;最后，小贷公司还要对管理制度进行优化，将具体的管理职责确定下来，加大绩效考核的力度，提高公司管理制度的标准化、精细化与制度化，进一步完善公司激励机制与决策机制，将员工积极性调动起来，增强管理能力;通过营造良好学习氛围，强化公司市场竞争力，打造独特的公司品牌。

六、结束语

虽然当前《小微贷款公司管理办法》并未正式颁布施行，然而值得肯定的是，商业性小贷公司运营设立的各种限制明显放松了，这样将显著增强从业者信心，不断提升小贷公司发展的规范化、专业化和标准化水平，为小贷公司今后健康发展打牢基础。对此小贷公司在发展过程中必须考虑以下内容：第一，积极突破融资瓶颈，降低杠杆要求，寻求更多的银行资金、捐赠资金，以此来充实自有资本;第二，进一步完善征信体系，强化小贷公司应对信用风险的能力，在贷款发放时小贷公司应谨慎注意这一点;第三，作为普惠金融制度的重要创新推出的小贷公司，单笔资金额小、需求分散性强是目标客户群特征。所以，小贷公司应积极完善公司管理制度，积极构建政策性金融、商业性金融和合作金融等其他金融組织各有定位、功能互补的多层次金融机构体系，促使小贷公司积极发挥自身功能，进而实现健康发展。

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