叶晓英 邓淑婷

贵州茅台酒股份有限公司成立于1999年11月20日，注册资本为人民币18，500万元。由中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司作为主发起人，联合贵州茅台酒厂技术开发公司、深圳清华大学研究院、贵州省轻纺集团工业联社、中国食品发酵工业研究院、上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司、江苏省糖烟酒总公司、北京市糖业烟酒公司共同发起设立。是我国著名的白酒生产企业，主要销售和生产茅台酒。产品主要分为：陈年茅台酒、普通茅台酒、低度茅台酒以及系列酒。茅台集团的报表一直被认为是教科书级别的报表，一直以财务数据的漂亮而著称，公司的股价也一度成为业界神话，是一家财务实力强劲的企业。

一、设立贵州茅台集团财务有限公司

2012年公司出资4.08亿元投资成立贵州茅台集团财务有限公司，为财务公司各成员单位提供相关金融服务。从各成员单位吸收闲余资金，并将资金服务于有需求的成员单位，多余资金也可用于对外投资。

（一）企业自身情况分析

1.茅台的集团化管理模式。就目前的市场环境看，大型企业集团在发展中必然会面临资金管理比较分散，缺乏系统的资金统筹与调度，企业财务风险增加的各种问题。茅台集团也不例外，公司采取集团化发展的方式，下设有十家子公司、多家分公司，并且项目不断增多，在客观上造成资金使用分散、资源管理困难、财务风险上升等一系列问题，如何加强资金的集中管理成为茅台集团的当务之急。……