姚勇

造成小微企业融资难的原因有很多，一是小微企业没有银行认可的资产用来抵押，银行处于控制风险的角度无法为小微企业进行贷款。二是银行和企业之间存在着信息不对称的问题，企业通过设立关联企业或者使用一些不规范的会计手法，虚增财务报表中的资产规模；三是部分小企业主个人因对借款时效性的要求或者是自身个人征信等级的瑕疵，通过押房本、押汽车行驶证、老乡、同业商会内部拆借的方式进行民间融资解决企业短期流动奖金周转、贷款掉头寸等问题，这些都是较隐蔽无法为银行尽职调查所能够掌握到的融资方式。四是银行无法对小微企业的经营和财务情况进行全方位的掌握了解，企业为了虚增经营的实力，往往夸大自身的经营实力，在对外宣传中夸大自身所承接的订单：明明是承接了整包合同中的某个分合同，对外粉饰说是订单全部拿下，甚至有的企业将单个合同进行修改，包装成若干个合同以夸大自身的承接合同实力；明明某业务只是企业主心中的一个蓝图，却对外吹嘘该业务是自己企业的主营业务之一；明明销售额较往年有较大幅度下降、下游客户因风险控制问题合同回款已很困难，对外宣传却以调查时不是回款季作为借口；

以上四点原因实际上可以归纳为一点：就是小企业经营财务中的真实情况较难核实，导致其资产负债真实情况较难为银行掌握，银行……