陈向英

〔内容提要〕 金融经济的一大特征就是具备很强的虚拟性，并且交易的对象通常并没有实际的价值，在交易时容易由于多方面原因而产生金融风险。本文主要从宏观风险、机构的经营风险以及金融会计风险三个方面概括了金融经济的常见风险，并结合当前实际情况，探讨了金融经济风险的具体防范措施，以供相关人员参考。

〔关键词〕 金融经济 风险 防范措施

目前，我国金融业呈现出十分快速的发展势态，在国民经济活动中的重要性也表现得愈来愈明显，由此产生的金融风险亦随之增加，对我国的整体经济发展产生了影响。确保金融环境安全稳定，是促进我国经济长足发展的关键所在。因此，针对金融经济的风险与防范措施进行探究，具有至关重要的现实意义。

一、金融经济的风险概括

（一）宏观风险

金融经济的宏观风险可分为三种：一是利率风险。其是最为普遍的一种风险，该风险包括了多种影响因素，如政治因素、经济因素、军事因素等，因此利率时常会产生波动与变化，同时金融机构也要承担一定的风险。二是市场风险。金融经济的发展需要将市场环境当作主要载体，而市场机制的具体情况也会对市场环境产生直接影响。当机制越完善时，市场环境也就越健康。与此同时，市场风险也将波及到金融经济，如果市场中有一些不法分子实施违规操作，就会导致市场中的平衡局面被打破，继而引致市场风险的发生。三是政策风险。当政策产生变化特别是金融政策发生转变时，均会在很大程度上使国际市场环境遭受影响。而且，政策风险也具有极为明显的不可控性，不仅能引发金融活动的变化，还会导致一些风险隐患被埋藏下来。

（二）金融机构的经营风险

金融机构的经营风险可分为三种：一是资产风险。当金融机构在进行经营和管理时，一定要遵守安全原则，且金融经济处在发展快速的阶段时，企业将要面临十分激烈的竞争局势，市场会促使金融机构开展创新活动，给资产的投放带来更多机会。而商业银行主要集中力量发展表外和中间业务，于是便成为了金融创新的首选。然而，这两种业务之间有着较为明显的自由性，但透明性相对较低，因此容易出现暗箱操作和信息作假等一系列问题，失去控制后会致使资产风险进一步增加。二是负债风险。金融机构在实施金融创新时，将会对主要的经营范围进行拓展，由此便产生数量众多的表外业务。这部分业务能够在一定程度上抑制其资本需要，但同时也会使得负债金额进一步上升，金融机构很可能成为债务人，从而对其正常经营活动产生较大影响。三是是信用风险。该种风险是金融机构中最为基础也是最普遍的风险，在同行业相互竞争时金融机构会推出一些新的业务。这时，金融机构关于客户信用的审核力度就会降低，由此导致贷款与融资的质量下降，衍生出一些不良贷款、坏账、呆账等，上述都属于信用风险的具体表现。

（三）金融会计风险

金融机构实施经营管理活动时，会将主要工作重心放在信贷管理方面，这容易忽略会计监督的关键功能。而会计监督通常会使用事后核算的模式导致其主要作用得不到应有的体现，同时还存在一些决策盲目和消费盲目等问题，由此引发各种各样的风险。此外，还有会计人员方面的风险。因为会计人员在综合素质、职业道德和技能水平等各方面都会存在一定的差距，实施业务操作时也容易引发各类失误问题，所以也会给金融机构的经营活动带来一定的风险。

二、金融经济风险的防范措施

（一）积极采用引进外资银行的政策

引进外资银行可以给我国的金融市场带来巨大的影响和转变。对国内的许多银行来说，外资银行是外来的竞争者，在激烈竞争的催化之下，国内银行为了实现自身的生存与发展，就会对内部管理制度及经营活动进行优化和完善，全面分析外资银行的特点及优势，积极纳入优秀的管理人才，从而在很大程度上提升国内银行本身的能动性。同时，外资银行更多地参与到我国金融经济活动中，其先进的思想与问题处理方式也能够为国内银行的发展与运营提供参考和借鉴，起到带动国内银行进步的作用。

（二）对金融体制进行创新

在当前的新时代环境下，以往的金融体制已经呈现出落后的趋势，产生了愈加明显的“时代不适应性”。面对这样的情况，我国必须要大力推行金融体制改革，对金融体制进行完善与创新。因此，需要结合目前的实际状况科学有效地调节金融市场，并逐渐构成一整套与现在的经济发展局势相贴合的新金融体制。现阶段，金融体制的技术化、现代化、商业化与信息化水平都在逐步提升，而金融机构对相应风险的抵御能力也将越来越强，金融经济风险产生的几率就会随之下降。

（三）加强监督管理

对金融经济活动必须要加大监督管理力度，对违法违规的行为应当进行严厉的惩罚。在金融经济活动中，时常会有一些投机倒把的人员，一旦发现就要对其采取严格的措施予以惩处。国家有关部门应当进一步完善和金融经济风险有关的法律法规，全面开展监督管理，提高惩罚力度，并保障相关工作能够切实落实到位。此外，政府部门还需要集中力量展开监管工作，对一些违法违规行为进行预防，在人员还没有发生此类行为时就对其实施严密的监督。若是人员已经实施了此类行为，就要对其进行责任追究。必須做到在思想意识层面上对违法活动进行震慑，保证有关人员都可以在充分权衡利弊之后，主动规范自己的行为，避免违法违规等情况发生。

（四）对信贷活动的流动进行有效控制

目前的金融市场运作过程中，所采用的关键模式就是信贷流动模式，而该种模式也会使得金融经济中的风险发生几率上升。我国相关部门已注意到了这一现象，并且制定出了对应的金融政策。如把资产证券转变为债券，之后再转入到传统的信贷模式中，采用流动金融资产运作方法以达到推动金融经济运作的目的。这可以大大提升金融资产的稳定性和安全性，同时对金融经济的有关风险进行合理控制。就目前的状况而言，信贷活动的流动管理及控制运用于中小型金融机构中时，均得到较为明显的效果且逐渐普及。这对我国的中小企业金融活动范围进行了拓展，使得中小型金融机构的资金周转速度加快，给中小企业的健康、持续发展提供了优势条件。

（五）全面提高相关人员的素质水平

要实现对金融经济风险的有效防范，还需要不断提高人员素质水平，构建完善的风险监督体系。在金融机构中，所有人员都必须遵守相关法律，树立诚信意识，在制度、法律与道德的三重约束之下，高效合理地开展工作。同时，可以给金融经济活动有关人员创设更为良好的培训机制，提高人员的业务能力与综合素质，确保人员的组织能力、管理能力、实践操作能力与专业知识水平都能切实符合行业发展需求。此外，还需健全并完善风险监督体系，构建一套系统而全面的风险预警指标，如金融风险指标、资本不足指标、贷款主体财务指标和损益指标等。以此给金融创新带来更加科学的凭据，实现内部控制机制的进一步完善，把相关人员的违规操作情况降至最低，有效防范金融经济风险。

三、结语

综上可知，金融经济由于多方面原因易产生金融风险。对此，需要积极采用引进外资银行的政策对金融体制进行创新。加强监督管理，对信贷活动的流动进行有效控制，并全面提高相关人员的素质水平，以此实现对金融经济风险的有效防范及调控，把风险带来的影响降至最低。

（作者单位：河南省行政管理科学研究所）

责任编辑：宋 爽