(东北财经大学 辽宁 大连 116000)

我国是农业大国，农村经济发展落后，而农村金融发展的严重滞后是制约我国农村经济发展的最大影响因素。A县是革命老区，全国扶贫开发工作重点县，如何利用小额信贷业务切实提高农民收入的研究对于农民以及信用社都是很有必要的。

一、小额信贷业务发展现状

(一)A县农村信用社发展概况。该县各项贷款2018年25.24亿元是2011年7.95亿元的3倍有余，贷款增速明显下降，由21.64%下降到11.04%。涉农小额信贷由2011年2.1亿元增长到2018年的7.78亿元，近几年A县农村信用社涉农小额信贷增长率却由2012年26.19%下降到2018年的12.27%，企业小额信贷增速由27.92%下降到14.51%。

(二)A县农村信用社小额信贷业务发展现状。该县联社通过评选“信用村”、“信用乡”支持当地“三农”发展，拓宽信贷支农渠道，提供金融支撑。到2018年12月末，该联社共评定信用村83个，信用户约3000个，农户小额信用贷款2031户，金额3426万元。

2012年以来，该县推出“农贷宝小额贷款”、“商贷宝小额贷款”等特色小额信贷产品。2018年底，该县信用社在当地累计投放“农贷宝”小额信贷贷款5.1亿元，受惠群众接近2.7万户。

二、小额信贷业务风险防范现状

(一)风险防范制度建设及效果。1.A县小额信贷贷款流程。(1)提交申请：借款人根据项目资金所需向信用社递交申请及相关资料，审查贷款资格。(2)核定借款人信用：根据借款人身份登录银行信用系统，核定信用情况。(3)确定贷款数目：根据其贷款项目，判断还款能力，确定可贷资金额。(4)签订合约：借款人持有效身份证、户口薄，在授信额度内与信用社签订合约。(5)发放贷款：由信贷人员签定合同后，农户可获得贷款。2.风险防范措施。该县信用社采取了如下小额信贷风险管理办法：贷前：进行审查，要求借款人提供资金状况或者财务报表；制定风险等级测评表，测评指标包括健康状况、文化程度等；查看信用黑名单，了解其有无失信记录。贷中：签定贷款协议书，规定还款利率，借款期限以及还款时间。贷后：原则上定期指派专人实地考察借款人款项用途及资金链情况。若借款人按期没有归还贷款，信用社将采取以下措施：(1)在全县有线电视屏幕上方滚动播放没有按时归还贷款的借款人信息。(2)冻结其存款账户，列入征信黑名单，禁止高消费。(3)向法院起诉，通过法律途径进行追缴。

(二)小额信贷业务风险防范存在的问题。1.信贷人员业务能力欠缺。A县农村信用社2016年招聘6名劳务派遣工从事小额信贷业务岗位，2018年A县联社选用业务岗位劳务派遣工14人。据不完全统计，信用社大专学历人员占52%，而本科及以上仅占21%，信贷人员无法对贷款进行科学决策与有效管理，增加了贷款回收的风险。2.贷款审查与追缴机制不健全。信用社没有制定确定的发放贷款的贷款资质评价标准，信贷人员没有切实可行的参照指标，使事前贷款审查流于形式，没有进行实质审核。借款人逾期未归还贷款后，信贷人员对于贷款缺乏切实可行的追回措施，缺乏健全的贷款追缴机制。虽说采取一定措施，但实际效果却不佳，贷款追缴流于形式。

三、A县小额信贷业务产生风险的成因

(一)内部因素。1.人员招录难以适应业务规模发展。据统计，A县农村信用社2010年在职人员为190人，贷款余额135624万元，截至2018年底，信贷人员为50人，小额贷款金额为17.2亿元。显然，信用社人才招录明显无法适应信贷规模的快速发展。2.内部风险评价与控制机制不完善。发放贷款、贷款审核过程比较繁琐。并且农村信用社发放的小额信贷，主要目的是扶持农村发展，采用较低的贷款利率，造成信用社的经营管理成本提高，信用社处于入不敷出的状况。3.人情因素。在现代社会中，人情关系凌驾于规则之上的现象时有发生。如果借款人跟信用社工作人员存在某种关系，工作人员在其贷款前难免会在贷款审查中放松要求，这样无形中加大了收回贷款的难度，使信用社面临较大风险。

(二)外部因素。1.自然灾害影响农产品生产。由于农业受天气环境的影响很大，要靠天吃饭，而A县被山环绕，极易出现山洪暴发和洪涝灾害，7月至8月是该县历史上洪涝灾害频繁发生的时段，严重影响农作物的生产量，影响农民的收入，还款能力下降。2.市场行情影响农产品需求。农产品的供需情况直接影响农产品的价格，影响农民的收入水平，从而影响农民的贷款偿还情况。2018年由于非洲猪瘟，居民纷纷放弃购买猪肉，导致市场上猪肉价格急剧下降，由正常情况下大约13元/斤下降到8元/斤，养猪场的收入受到严重的影响。3.政策性因素。A县主要收入来源于肠衣、塑料制造、锅炉取暖以及重型加工等方面，而此类企业生产产生的废水废气的排放会严重污染环境，由于环保政策的限制，一些排污企业停业整顿，工厂关闭，无法带来收入来源，还款能力大大下降，信用社面临无法回收贷款的风险。

四、加强A县农村信用社风险防范的合理建议

(一)对工作人员进行素质教育。提高信贷人员的文化素质和业务水平，包括两个方面的内容：一要招录专业性人才，由于金融行业要求很强的专业素质，需要大力投入资金和提供智力支持；二要建立内部培训机制，提高工作人员的业务能力。

(二)完善内部风险控制机制。制定严格可行的贷款人资质审核标准，使贷款审核有据可循，而不是盲目放贷。需对借款人未来资金链状况以及贷款款项用途的未来收入前景做出分析判断。

(三)将小额信贷的相关服务不断细化。农村信用社发放的小额信贷的贷款金额要与借款人的实际资金需求及自有资金相符合。要充分考虑季节气候及农作物生产周期对农业、农民收入造成的影响。

结论

小额信贷业务是A县农村信用社的主要业务之一，是A县有资金需求的居民重要的融资渠道。A县农村信用社对于小额信贷业务风险的防范方面采取了一定的措施，取得了一定成效，但仍然存在着一些不足之处。本文提出对A县农村信用社小额信贷业务风险防范的一些相关建议，旨在希望通过A县农村信用社的努力逐步对小额信贷风险进行有效防控，切实满足农民对资金的需求，逐步提高农民收入、缩小城乡差距。