张 利

(兰州财经大学 甘肃 兰州 730020)

一、国有商业银行的定义

我国银行包括中央银行、政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行和地方性商业银行等。其中，国有商业银行是由国家投资并直接管控的商业银行，包括中国银行、中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、交通银行以及中国邮政储蓄银行共6家。

二、国有商业银行发展现状

国有商业银行是我国银行的主体，无论在资产还是市场份额上都处于领先地位，在我国金融市场上有着举足轻重的地位。因此，分析我国国有商业银行的经营绩效，既可以为其自身发展带来启示，也为其他商业银行提升经营绩效提供借鉴。评价银行的经营绩效主要考虑三个方面指标，分别是信用风险指标、效益型指标、资本充足率指标。

(一)信用风险指标

评价商业银行信用风险主要考虑商业银行的不良贷款率和拨备覆盖率。2019年，除中国邮政储蓄银行以外，国有商业银行的不良贷款率基本在1.4%左右。其中，交通银行的不良贷款率最高为1.47%，资产质量较差，其次是工商银行，但均较去年有所下降。而邮政储蓄银行的不良贷款率仅为0.86%，远低于另五大行，对贷款客户的风险管控较强。在拨备覆盖率方面，邮政储蓄银行以389.45%的数值，依旧远远高于另五大行，说明其抵御风险的能力较强，财务稳健，风险可控。最低的是交通银行，仅为171.77%。因此，从风险管理能力的角度看，邮政储蓄银行的风险管理能力最强，交通银行最差。……