黄炜

现代市场经济条件下，随着金融市场的不断发展和创新品种的不断涌现，商业银行面临的经营风险越来越大，表现形式越来越隐蔽。如何实现对商业银行风险的有效防范和控制具有重要的现实意义。本文就商业银行的风险管控从对象、目标、策略、措施等方面，探索合规风险管控的新路径谈些看法。

商业银行存在的主要风险

（一）存在各种外部风险

当前，国内结构性矛盾造成的经济下行和中速增长将是一种新经济常态。外部各种风险不断向银行传导，商业银行存在着，如：市场竞争、资源供需等经济因素；监管条例、法律法规等法律因素；安全稳定、社会信用等社会外部因素；自然灾害等不可抗拒因素等风险。

（二）存在银行自身风险

从银行业自身来看，组织机构、业务流程等管理因素；研发技术、信息技术运用等自主创新因素；营运安全、员工健康等安全环保因素；财务状况、现金流量等财务因素；还有高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力因素造成的风险。

（三）操作违规产生的风险

例如，柜面、金库、财务、印章和保密管理等一些基础性业务操作与管理产生风险。部分机构不良贷款剧增，很多贷前、贷中和贷后方面的违规问题陆续暴露。甚至有的客户经理充当票据掮客、或为信贷客户民间借贷提供担保，信贷审批人利用岗位特殊影响谋取私利等。虽然有些是由外部环境引发的风险，但究其深层次原因，反映出银行业内部制度执行不到位、监督检查不严密、员工管理不到位等诸多问题。……