探析商业银行供应链金融风险控制

2019-12-21李涵招商银行石家庄分行

新商务周刊 2019年17期

文/李涵，招商银行石家庄分行

1 引言

供应链金融中的供应链，是一条以产——供——销为结构的供应链条。在这个链条中，银行、企业和具体的产品出产是组成供应链的三方面核心内容。有了供应链的支持，则这三方能够形成一种稳定的共存关系。但共存运行的过程中，也会面临一定的风险。只有做好风险控制和管理，才能维持供应链的长期稳定运行。

2 招商银行概述

招商银行是中国境内第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，也是国家从体制外推动银行业改革的第一家试点银行。由于其银行的企业法人内容和结构性质，使之成了供应链金融链条上的一个组成部分。而且，银行作为资金控制量和资金支配流动量集中的机构，意味着其在供应链中的位置也是非常关键的，进一步来讲，招商银行在参与供应链金融运行的过程中，针对性地做好风险控制工作，具有关键性的作用。

3 供应链金融风险的具体类别

在供应链金融模式运行的过程中，金融风险是一种必然存在的问题。根据不同的风险诱导因素，又可以被分为不同的风险类型，下文针对招商银行的供应链金融风险类型进行分析。

3.1 来自市场的风险

从市场的基本特征的角度上分析，其具备典型的动态性特征，即在市场中发挥作用的各种类型的元素，都存在一种相互影响其相互制约的关系，其中比较核心的元素是商品价格元素，当价格发生波动，则存在于市场中的各种类型的元素都有可能随之发生波动和变化。这在一定程度上也代表着市场本身的风险。如果对于市场内部存在的风险进行细分，则其又可以被分为与利率有关的风险、与汇率有关的风险、与价格本身有关的风险。

3.2 来自法律维度的风险

对于银行机构来讲，法律、法规、政策的提出，是为其具体的经营活动提供保障和依据的重要元素，基于招商银行的性质特点，在对其进行管理和规范的过程中，法律法规的制定需要在一定程度上与实际的市场需求相适应[3]。只有这样才能真正意义上实现对于信贷人的合法权益的保障。另外，法律维度的风险本身的产生，也与招商银行的性质有密切的关系，主要表现在，招商银行的信贷方式与传统的银行机构在组织和运行上存在差异。而从具体的法律风险产生点的角度分析，可知动产担保以及物权是招商银行出现的比较典型的法律问题。

3.3 来自信用维度的风险

信用，实际上就是交易双方在协定的基础上达成的一种规范性共识，但信用的问题有一定的隐含性质，风险通常发生在交易的一个参与方未能够按照合同规定履行义务之时。这种风险不仅会造成供应链本身的运行受到影响，也会带来较大的经济损失。尤其是在金融供应链的结构中参与其中的一些中小企业，由于其企业的财务运行管理问题和资信评价方面的问题，使得其自身的信用度级别有所降低，这就意味着其自身的信用风险系数较高。同时，也意味着风险识别的工作，在重要性和关键程度上也会有所提高。

3.4 来自实际运行操作中的风险

这方面的风险是比较具象的一种风险表现，其主要是指在供应链金融的内部流程运行和设计环节，其本身的完善程度不足。从这种风险的引发原因的角度分析，可知主要是由于设计人员自身的因素造成的。同时，这种风险也在一定程度上反映出金融供应链在运行管理上的问题。相对于其他类型的风险而言，这种类型风险的产生有一定的随机性。总体几率不高，但从严重程度上分析，这种类型的风险，往往一旦出现就会对整个供应链金融的运行造成影响，带来巨大的经济损失。

4 风险管理工作中的实际问题分析

对于招商银行来讲，风险管理的工作，需要结合其自身的特点和供应链运行状态来开展。但从实际出发观察可知，招商银行的供应链金融风险管理工作，现阶段仍然存在一些具体问题。

4.1 制度建设完善度不高

对于招商银行来讲，这里所探讨的制度主要是与金融供应链相关性较高的信用评级制度。从这一制度的作用主体的角度分析，可知其是针对信贷企业所制定的一种制度类型。且属于一种基础性的信用制度。但在这项信用制度建设的过程中，招商银行主要是以实际工作的开展为依据和角度进行制度的建设。而并没有从信用体系这一专业的角度完成相关评估环节的运行流程和模型的建立，一个完善的信用评估制度，应当是以整个金融供应链运行中的各个不同的关键要点为基础来进行建立的。在这些关键要点中，包括资金流和物流这些细节且对于信用级别有着非常直接影响的因素。但在实际的信用评级制度中，主要的依据和评价对象往往是经过总结的财务分析报表这类具体的资料，这会使得信用评价的工作在透明度和准确度受到影响，从而不能够切实发挥风险防范的作用。

4.2 供应链管理完善度不高

上文已经提到，对于招商银行而言，其供应链管理工作的开展需要兼顾到多种不同的因素。管理工作复杂性的提升，也同步加强了管理工作的难度。因此，在具体的供应链金融的自身管理环节中，存在内部管理和监控系统本身的不完善以及管理工作的执行和落实在流程层级的设计上复杂性过高，为其具体的执行落实带来困难。另外，这也会在一定程度上增大管理工作落实过程中出现错误的几率。这些问题都意味着相应的风险会随之产生。

5 供应链金融风险控制的主要措施

基于上文提到的不同类型的风险，下文重点针对如何控制好不同类型的风险进行分析。

5.1 市场风险的控制措施

在上文的阐述中已经说明，如果对市场风险进行细分，其又包括了三种不同类型的细节风险。其中，基于利率风险的控制，可以通过加大市场对于利率的干预和调节力度，来达到降低利率风险的目的。对于汇率的风险，则可以通过调整其管理中所应用的具体方法来达到目的，具体来讲就是实施敞口管理方式，或者针对外汇期限和汇率波动指标加强控制和管理。

5.2 法律风险的控制措施

关于法律法规的风险控制，要想达到理想的效果，则控制工作的开展前，管理人员应当针对相关的法律法规的具体条文规定进行全面的了解。从而提升法律法规制定的科学性。另外，应当从法律法规履行双方的角度出发，对于其实际的责任和义务进行明确的规定，从而为控制工作的开展提供一个细致全面的书面理论指导，切实发挥出法律法规的效力和作用。另外，从法律法规的制定本身来讲，金融供应链的运行由于受到多方面因素的影响，其在运行和发展中还有可能出现变动和发展，这要求在相关的法律法规的制定上，也应当本着一种动态发展的原则，切实发挥法律法规控制工作的时效性。

5.3 信用风险的控制措施

从招商银行的角度出发，信用的控制主要可以通过优化信用评价体系的方法来达成。关于信用体系的建立原则，一般应当本着全面性和针对性的原则对其相关的指标进行确认。而从优化工作的方法的角度分析，可知利用非线性概率模型针对信用风险控制的工作进行研究，是比较科学的方法。这一模型从功能上来讲，能够满足信用评级中不同类型的影响因素的同步处理。并且在信用评价的具体层次上，也包含了不同的等级。且可以分别以评价主体为对象实施常规的评价和高层次的评价，将一部分经过筛选形成的指标纳入信用评价的关键性指标的范围内。

5.4 操作风险的控制措施

基于操作风险的产生受到主观因素的影响较大，在具体的风险控制和管理的过程中，应当切实从管理人员自身的角度入手，通过提升其自身的素质水平和操作能力，达到风险控制的目的。从具体的优化执行方法的角度上来讲，一方面银行可以针对风险管理人员从理论知识到实践操作的维度上进行全面的培训，并且注重配套的考核工作的开展。从而针对性地提升操作人员本身的专业综合素质。另外，应当从监督管理的角度入手，针对工作人员的减退工作流程机型优化和指导，并且对于已经发生的问题和不足实施一定的惩罚措施，从而通过管理干预的方法，促使工作人员从思想上和行为上对于操作风险分为带来的危害引起重视，进而激发其主动规范操作流程的积极性。