商业银行创新能力对盈利能力的影响研究

2019-12-12张梁查建平滕凯

商场现代化 2019年18期

张梁?查建平?滕凯

摘要：以商业银行创新能力与盈利能力的关系为研究对象，本文以我国商业银行近十年的数据为基础，本文阐述了影响商业银行创新能力里对盈利能力的重要因素。研究表明，商业银行创新能力在一定程度上提高了其盈利能力，而且特别是近几年，商业银行能够抓住互联网金融发展的机遇，通过其倒逼商业银行改革，使其在非利息收入方面有了较大的提升。

关键词：商业银行;创新能力;盈利能力

一、理论基础

1.主要概念

（1）银行非利息收入的概念

扣除净利息收入后的营业收入为非利息收入，这里的营业收入指扣除银行非营业收入后的总收入。不包括营业外收入的主要原因是，营业外收入本质上是偶然的、不可控的，与银行经营没有直接关系。因此，这一部分应排除在相关的定量研究之外。一般来说，我国商业银行对非利息收入的界定大多采用上述方法。数据采集方便，统计口径清晰，接受程度广。

（2）银行总资产收益率的定义

总资产收益率是分析公司盈利能力的另一个非常有用的比率。它是衡量企业盈利能力的另一个指标。

其计算公式为：

总资产收益率=（净利润/平均资产总额）×100%

商业银行总资产收益率指标集中它反映了银行资产效率与资本利用效率的联系。当商业银行的总资产是固定的状况中，根据资产总回报指数能够了解商业银行利润的稳固与持久性，从而了解商业银行将要面对的风险。

2.主要理论

（1）范围经济理论

同一单位或企业生产的各式各样的产品所获得的收益称为范围经济。Heggestad C 1972曾提出过，企业在生产运营过程中，生产成本曲线经常呈现下滑情况，而收益范围经济度高于零，表明会有一部分的范围经济，所获经济收益会有所增长。与之相异的，如果遇到平均成本没有变化，或者越来越高，范围经济低于零，那么就会出现范围不经济的情况。按照范围经济的程度，企业单位要判断是否有必要必须使用管理多样化模式。

（2）经营多元化理论

多元化经营不仅是一种产品或一个行业，也是一种跨产品、跨行业的扩张动态进程。多元化有着能够充分挥发分散资产结构理论风险作用，也就是说多元化为不是独立的综合效应，这是一个高度相关的整体效应。

二、研究设计与模型构建

1.样本选择

依据中国十年来商业银行的大数据得知，从总资产收益率、非利息收入占比等指标中选取相应的指标，商业银行存贷比以及商业银行不良贷款率等各方面对商业银行盈利能力的情况进行分析说明。

2.变量选取

（1）被解释变量：商业银行盈利能力。衡量商业银行盈利能力的主要指标为总资产收益率、净资产收益率、市价盈利比率、营业利润率等。本文借鉴刘忠璐和林章悦的研究成果，选取总资产收益率（roa）作为表示商业银行盈利能力的指标。

（2）核心解释变量：银行创新能力。文章运用非利息收入来表达银行的创新能力。银行传统业务收入是利息收入，而非利息收入在一定程度上代表了银行创新能力的发展程度，因此选取该指标。

（3）控制变量：根据邢天才、刘忠璐等人对银行盈利的研究，选取以下控制变量：流动性水平（商业银行存贷比ldr）、风险水平（商业银行不良贷款率npl）。其他指标如商业银行资本充足率等与流动性水平具有较强的共线性，因此排除。

3.模型构建

本文从盈利能力的角度分析非利息收入占比对商业银行的影响，设定模型如下：

ROA=β0+β1*NIR+β2*LDR+β3*NPL+μ

模型中被解释变量为商业银行盈利能力，主要解释变量为银行创新能力，控制变量为商业银行流动性水平，商业银行风险水平。βi为待估参数，μ为随机干扰项。

三、实证结果及分析

通过对以上被解释变量、解释变量和控制变量进行数据拟合，同时假设βi=0，得到以下结果。

图实证分析结果

通过上图，可以看出在消除了风险水平、流动性水平等控制变量的影响下，银行创新能力对商业银行盈利能力具有较强的正相关影响。总体的拟合优度R2接近1，因此具有极好的拟合優度，同时总体P值为0.035<0.05，因此可以在显著水平为0.05的条件下拒绝原假设，即在95%的置信区间上存在以下等式：

ROA=0.0068NIR-0.0019 LDR-0.0027 NPL+0.0159

从回归结果来看，商业银行非利息收入占比对商业银行盈利能力具有正向的影响。近几年，我国互联网金融发展迅速，银行业一度面临相对尴尬的窘境，但随着商业银行自身创新能力的不断提高，对各类营收比例的调整，同时对非利息收入重视程度的提高，使得商业银行的总资产收益率不断增长。换句话说就是跟随商业银行利息以为收入比例的逐渐增长，商业银行收入成效也在逐渐改善提高。同时控制变量不良贷款率和存贷比对商业银行的盈利能力具有负面的影响，即随着不良贷款率的不断增加，商业银行盈利能力不断受限，同时商业银行存贷比越大，商业银行盈利能力亦呈下降趋势。前者符合我们的预期，即不良贷款率越高，则商业银行能收回的有效贷款越少，就会使得商业银行盈利能力下降;而后者表明，商业银行存贷比的增加使得商业银行盈利能力下降，这与我们的传统观点相悖，究其原因，我做以下猜想：商业银行存贷比的增加使其可用于其他创收业务的现金流减少，同时不良贷款率的提高也对贷款增加带来的收益做了一定的冲击，最终出现两者存在负相关的关系。

四、政策建议

1.企业多元化促进产品创新

现在在中国约有70%以上的非利息收入业务是由手续费和佣金收入组成，其原因多为附加值较低，要想解决这个问题，银行在管理方面有必要增加更多的人力物力以保持业务回报率较低的状况。我们可以详细地从下面两个方向入手：

首先要认识到如何发挥自身优势，积极运用支付结算、代理结算以外的非利息收入业务策略，着重努力向证券行业延伸、增加保险等金融领域方向发展。当前，商业银行非利息收入业务其他组成部分的收入仍有很大的开发潜力。尤其是我国国有商业银行具有巨大的资源优势和制度优势。因此，在银行的非利息收入业务中，我们应该整合自身实力，重点开发一些附加值较高的产品。

再者银行要推陈出新，着力开展新的产品，要有自己的产品特色，突出品牌形象，形成特色产业化经营。当前，银行有着不同的特点和优势。这就需要企业根据自身的各项优势、所有制结构、产权结构、组织管理水平等相关要素，运用企业规模优势，我们应该采取差异化发展战略道路。

2.找准中间产品定位拓展推广渠道

好的产品要让客户都知道，让他们充分了解产品的特点及利益，在对银行利息收入中的其他产品上改革创新，随即要制定一套完整的市场控制方案，在银行业务发展中，要注意这一环节的战略方面的问题，我们可以详细地从下面两个方向入手：

一是按照本地的地域面貌，精准定位目标市场。企业营销中最棘手的状况是实现准确地对客户群体进行分层化，基于大数据平台的网络信息筛选与定位，对客户信息的搜集和整理，设立的客户档案清晰明了，其次运用工具对数据实施分化。

二是，银行要根据每个地方的位置不同之处的地区经济因素特点，对本地市场业务发展现状的思考，因地制宜地制定不同的营销方案。

3.合理的成本控制和便捷的服务体验

合理的成本控制，基于银行客户及相关营销模式上，为了降低非利息收入扩张的成本，着重推进非利息收入业务与成本支出控制的并行发展。

第一，要设立综合成本管理体系，重点对基层银行网点进行成本控制。预先建立银行的成本控制行为，以达到目标、计划、行动和战略成本支出点。

第二，要让顾客体会到便捷的服务，推动银行业绩良性增长。一要加大自助设备在分支机构和基层网络的布局，二要增强电子渠道服务建设。

4.加强员工专业服务促进时效性利用

从社会稳定的需要及银行全面长远发展的角度看，必须要不断提高员工素质，可在以下三方面做出具体努力：

一是建立和科学的改进技术专业人才培养及升迁制度。一方面为员工搭建平台，做到同事间内部互助学习，在思想政治方面更要着重培训。基层客户经理和综合理财人员是银行业务的主力军，因此在培训方面要加强专业知识的学习，以便更好地服务客户群体，建立一支高素质的员工队伍，为客户提供贴心的服务。