王菊

[摘要]从世界范围的企业发展来看，每一国家都普遍存在中小型企业，其中，融资是中小企业解决自身发展的重要途径，而中小型企业当前在我国的发展突出的问题是融资难。同时从根本上说，我国中小企业融资难归根结底在于制度的限制，也就是说企业自身发展与融资特点与银行尤其是商业银行主导的融资体系之间存在不匹配的关系。要想从根本上解决融资困难的问题，需要创新融资体系。文章分析了中小企业融资难的原因，针对原因提出具体的对策，为我国中小企业的发展提供良好的发展方向。

[关键词]中小企业;企业融资;商业银行

[中图分类号]F276.3

改革开放40年来，我国的中小企业发展十分迅速，在推动我国经济发展方面占据重要的地位，能有效推动我国经济发展，维护社会的稳定。同时企业的存在能提供大量的就业岗位，解决就业问题，带动GDP的增长。但是社会竞争总是存在的，激烈的社会竞争尤其在融资方面的压力阻碍中小企业的发展壮大，融资难成为中小企业发展的绊脚石，为此，需要从现实发展状况来分析中小企业融资难的原因，从企业、金融机构以及政府三方面来找原因，才能在此基础上提出具有针对性的对策，保障中小企业融资顺畅，带动中小企业的持续健康发展，促进经济持续增长。

1中小企业融资的情况分析

尽管我国的中小企业在国民经济收入、税收以及就业问题上提供了许多好处，但是中小企业在融资方面依然存在较多的问题。

首先，中小企业在财务方面风险意识较弱，主要表现在两个方面：一是企业过度负债，部分企业不管成本怎样，不考虑自己的偿还能力，一味向银行贷款;二是企业之间相互担保，资产重复抵押，增加企业管理成本和财务成本，削弱企业支付的能力。

其次，存在融资渠道单一的问题，在我国许多中小企业属于劳动密集型产业，科技含量低，利润率低，因此，积累资金和扩大生产较为困难，尤其在外部融资方面困难重重，阻碍中小企业的生存，结构不合理，增加企业上市的门槛，并且多数中小企业是通过间接融资渠道获得银行的贷款资金，渠道过于单一，不利于资金的流通。

2中小企业融资难的具体原因

2.1企业自身发展实力不足

从企业发展的内部着手寻找融资难的原因，可知企业的发展实力影响融资，从现实情况来看，我国多数的中小型企业在融资方面主要以内源融资为主，一般而言，内源融资的规模不大，稳定性较差;而外源融资高效且稳定，因此选择外源融资的方式更有利于中小企业的发展。但是内源融资给中小企业发展带来的风险较小。相对而言，外源融资的主体为银行，银行会对企业发展的综合实力进行评估，评估符合银行的融资要求，便能对其进行援信。

因此，中小企业的综合实力是解决其融资困难问题的重要手段，尤其在银监会加强对银行业务的规范性监察后，企业的综合实力更是成为银行考虑的条件。但是往往中小企业的实力较弱，且产生的价值有限，不能达到银行的授信要求，从而导致融资较难。

2.2金融机构融资体系的不完善

金融机构融资体系的不完善也是导致中小企业融资难的重要原因，因为从本质上看，中小企业获得稳定增长的方式是借助外源融资的方式，而外源融资的关键在于银行。从当前的现实发展实际来看，实力雄厚的国有大型商业银行都希望能在自我管控风险的范围内去追求最大化的利润，从而使其更青睐于那些经营稳定、资金实力雄厚的大型企业;相比之下，我国大多数对中小企业服务的农商银行的实力与商业银行是无法比较的，因此，使得中小企业在融资方面与大型企业拉开差距。差距影响发展，使得中小企业的发展跟不上大型企业的发展，两者之间存在严重的资金差距。

此外，对银行来说，对企业提供的授信服务创新性不够，银行的传统贷款抵押对象主要是厂房、机器设备以及产品原料等，从而无法正确估计中小企业实际的资产，影响对其提供具有针对性的服务。

2.3政府有限的财政支持

融资难的原因除了企业自身和金融机构之外，还有政府的政策支持，尤其对中小企业融入市场的发展来说，政府的政策性支持显得尤为重要。众所周知，中小企业的发展对激活市场、解决就业问题等具有重要的贡献，政府应该重视并支持中小企业的发展，为促进我国经济发展提供政策性的保障。现实发展的情况是我国高度重视中小企业的发展，为其发展提供众多的政策福利，设立相关法律为其融资提供保护，同时在财政资金版块设立中小企业融资扶持项目，将中小企业融资难的问题落实解决，推动中小企业的发展。

但是中小企业的数量较多，政府的资金补贴以及政府优惠是有限的，不能满足全部中小企业的发展需求。同时市场存在管理问题，缺乏对中小企业的有效管理，导致有限的国家资金补贴不能在中小企业的发展实际中发挥作用，从而在根本上不能解决中小型企业的融资困难问题，从侧面也说明了一个问题就是政府在融资问题上的宏观调控手段不明显。

3解决中小企业融资难的对策

3.1企业提升自身发展实力

中小企业要解决融资困难的问题关键还是靠自己，换言之，就是中小企业要增加自身发展的综合实力，完善自身的企业建设，才能获得金融机构的帮扶。因此，中小企业需要做到以下几个方面。

首先，从制度上看，需要不断完善企业内部的各项规章制度，建设包括内部和外部的管理制度，从内向外采取系统化的管理模式，同时在改善自身的过程中，要不断借鉴现代的优秀企业管理制度模式，从而更好地管理企业内部的人、财、物。因为只有提高对企业管理方面的能力才能有條件获取外源融资渠道，进而为企业实现科学化和多元化的管理提供资金保障。

其次，中小企业要完善自我约束的财务制度，明确财务职责，提升部门管理财务的水平，减少资金风险的发生概率，缩短资金使用和审批的程序，搭建良好的信用平台，定期自查财务状况。

最后，资金信用制度的建立和完善，诚实的信用文化和价值能够提升企业整体的形象，有利于为融资提供保障。

3.2金融机构完善相关体系

金融机构完善相关的资金链体系能在一定程度上解决中小企业融资难的问题。首先，作为商业银行，在对企业进行融资时要不断改善银行存在的在信贷市场上的管理制度，根据不同类型的中小企业制定信贷管理办法，便于中小企业在金融机构提供的融资空间內进行选择。金融机构要设立固定的法律和程序来保护中小企业在融资中遇到的风险问题，同时增强业务的创新性，针对具体的中小企业设计适合其发展的信贷服务业务，个性化的定制中小企业发展的需求，契合中小企业发展的实际状况，才能保障其在市场上的份额。

同时，还要在业务产品以及业务管理模式上更新服务方式，将信贷资金运用到产业需求中去，提升信贷资金配置的效率;此外，对金融机构而言，除了在自身的金融项目上努力改善外，还可借助外援力量，也就是说，借助民间资本的力量来为中小企业融资问题提供保障，而民间资本属于非正规金融市场，因此需要国家给予政策上的支持，激发民间资本的活力，对适合中小企业发展的民间资本等非正规金融市场要正确引导和支持，提升对其的监管力度，保障以民间资本完善金融服务体系，为中小企业的发展提供更好的金融服务。

3.3政府做好政策调控

中小企业的融资问题离不开政府的宏观调控工作，为此，作为政府，需要发挥其宏观调控的作用为中小企业的融资提供便利。政府需要做到以下几个方面。

第一，政府要制定相关法律制度规范中小企业在信贷融资方面的行为，推动政策的延续性和可执行性，营造良好的融资环境，健全法律法规。

第二，以立法的方式规范中小企业的管理行为，为此创造良好的市场经营环境，提升中小企业内部管理的能力和水平，落实管理，更加针对性地提出适合中小企业发展的政策措施，通过补贴和优惠政策推动中小企业的健康有序发展。

第三，政府要强化对中小企业的信用体系建设，广泛收集中小企业的相关信息，并将这些信息建立数据库，便于随时利用和查找。尤其是在涉及金融机构和担保机构考察中小企业的信用问题时，这些数据库更加方便快速，减少烦琐的操作，提高申请贷款的效率，信息变成数据，成为当前信息时代的重要方式，所以，对政府而言，加强对中小企业的管理和规约就需要建立数据库，以数据来说话，同时中小企业的信用以数据的方式直接表现出来，让金融机构一目了然，深刻了解中小企业的信用信息，利于改善企业与金融机构之间的关系。

4结论

从本质上来看，中小企业在我国的存在是有益的，不仅能促进经济增长，增加就业，还能提升财政收入，推动国家整体经济实力的增长，因此，可知其在社会主义市场经济中处于重要地位。尽管如此，中小企业在发展过程中融资难的问题却一直存在，且阻碍着中小企业的发展。因此，中小企业融资问题受到社会的广泛关注。由于中小企业自身发展实力的不足导致其在外源融资上相对不易，这是中小企业融资难的主要原因，为此，提升中小企业自身发展的综合实力就显得尤为重要。

除此之外，中小企业融资难的原因还有金融机构以及政府方面的原因，所以金融机构和政府需要作出相应的改善，帮助中小企业解决融资难的问题，促进中小企业协调健康发展。

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